- новоприбулі
- CUAET
- перший рік
Податки для українців за CUAET: перший рік у Канаді
Пам'ятка для українців за CUAET: дата податкового резидентства, дохід з України, перша декларація за 2026 рік та заявки на виплати.
Головне: Для першої декларації визначте дату податкового резидентства, зберіть відомості про світовий дохід після цієї дати та подайте заявки на виплати, коли відповідаєте умовам. Нульовий дохід не привід пропускати декларацію. Калькулятор TaxPlanner рахує повний рік і не враховує дату приїзду.
Якщо ви приїхали до Канади за CUAET, почніть із дати податкового резидентства та документів про доходи. Від них залежить, яку частину року охоплює ваша перша декларація. Для виплат окремо перевірте умови щодо вашого чинного імміграційного статусу.
Визначте дату податкового резидентства
Дата резидентства залежить від суттєвих зв'язків із Канадою: житло, чоловік або дружина, діти, які живуть тут. Збережіть документи про приїзд і оренду житла, щоб мати дані для визначення дати резидентства.
Якщо ви зберігаєте житло та сімейні зв'язки в іншій країні, визначення резидентства може потребувати допомоги фахівця. Не підміняйте цю дату датою першої зарплати.
У декларації T1 потрібно вказати дату, коли ви стали резидентом Канади. Докладніше про документи та послідовність дій — у посібнику з першої податкової декларації.
Розділіть дохід до та після цієї дати
Після набуття податкового резидентства потрібно декларувати світовий дохід. Це може бути канадська зарплата, дохід від роботи за кордоном, оренди житла в Україні, пенсії або інвестицій.
Іноземний дохід до набуття резидентства зазвичай не оподатковується в Канаді. Водночас CRA просить відомості про іноземний дохід за період до двох років перед резидентством для розрахунку кредитів і виплат. Тому збережіть записи за обидва періоди. Канадський дохід до дати резидентства також потрібно розглянути окремо.
| Що підготувати | Для чого |
|---|---|
| Дата резидентства та документи про приїзд | Визначення періоду першої декларації |
| T4 від роботодавців | Канадська зарплата та утримання |
| Записи про іноземні доходи | Світовий дохід за період резидентства |
| Дохід до набуття резидентства | Відомості, які CRA просить для кредитів і виплат |
| Квитанції за оренду, догляд за дітьми та навчання | Перевірка відповідних кредитів і відрахувань |
Не пропускайте декларацію через відсутність доходу
Подана декларація потрібна для розрахунку та продовження виплат. Якщо ви не працювали або заробили мало, все одно подайте її, щоб CRA мала актуальні відомості про ваш дохід.
Для декларації за 2026 рік строк подання для більшості людей — 30 квітня 2027 року. Для самозайнятих строк подання — 15 червня 2027 року, але податок до сплати потрібно сплатити до 30 квітня 2027 року. Ці строки наведені в довідці CRA для новоприбулих (відкривається в новій вкладці).
Якщо дохід невисокий і потрібна допомога з поданням, перевірте волонтерські податкові клініки CVITP (відкривається в новій вкладці).
Подайте заявки на виплати, коли відповідаєте умовам
Для кредиту GST/HST, який із липня 2026 року називається Canada Groceries and Essentials Benefit, у матеріалах для новоприбулих використовується форма RC151. Для Canada Child Benefit (CCB) використовується RC66.
Якщо ви тимчасовий резидент, для CCB зазвичай потрібне проживання в Канаді протягом попередніх 18 місяців та чинний дозвіл на 19-й місяць. У дозволі не має бути позначки "does not confer status" або "does not confer temporary resident status". Перевірте свій поточний статус і решту умов у правилах CRA щодо права на CCB (відкривається в новій вкладці). Заяву подають після набуття права на виплату; чекати наступного податкового сезону для цього не потрібно.
Більше про документи та умови — у статті про CCB для новоприбулих.
Як користуватися TaxPlanner у першому році
TaxPlanner показує податки та суму на руки за повний рік. Він не враховує дату приїзду й не подає декларацію до CRA. Про це є примітка на сторінці калькулятора. На сторінці для новоприбулих пояснено, які кредити розраховують пропорційно в рік приїзду. Якщо ви приїхали посеред року, результат буде орієнтиром, а не точним розрахунком першої декларації.
Для оцінки за повний рік відкрийте калькулятор з обраною провінцією Онтаріо та введіть свій дохід. Якщо живете в іншій провінції, змініть її перед розрахунком.
Часті запитання
Я приїхав за CUAET і ще не працював. Чи варто подавати декларацію?
Так. Подання потрібне для розрахунку та продовження виплат навіть за відсутності доходу. Саме право на кожну виплату залежить від її умов і вашого статусу.
Чи потрібно вказувати орендний дохід з України?
Якщо ви отримували його після набуття податкового резидентства Канади, він належить до світового доходу, який потрібно декларувати. Відомості про іноземний дохід за період до двох років перед резидентством CRA просить для розрахунку кредитів і виплат.
Чи може калькулятор точно порахувати перший неповний рік?
Ні. TaxPlanner рахує повний рік і не питає дату приїзду. У першому неповному році дата резидентства та пропорційні особисті кредити можуть змінити результат.
Пов'язані статті
Спробуйте калькулятор з цієї статті
Порахуйте з вашим доходом та провінцією
Відкрити калькуляторОтримуйте податкові терміни CRA поштою
Загальні терміни CRA у вітальному листі, потім три короткі податкові поради за три тижні. Відписатися можна будь-коли.
Відправник: CanadaTaxPlanner, Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. Контакти Листи надходять лише англійською або французькою.
Пов'язані статті
Ця стаття має лише інформаційний характер і не є податковою консультацією. Зверніться до кваліфікованого податкового спеціаліста (CPA) перед прийняттям фінансових рішень.