Посібник для нових іммігрантів: Ваш перший рік у Канаді (2026)

Головне: Нові іммігранти до Канади повинні отримати SIN, подавати податки з дати прибуття та можуть одразу отримати доступ до TFSA ($7,000/рік ліміту внесків з першого року резидентства) та Canada Groceries and Essentials Benefit. CCB для дітей з'являється, щойно ви маєте право: постійні резиденти та захищені особи можуть подати заявку невдовзі після прибуття, тимчасові резиденти — після 18 місяців у Канаді з чинним дозволом у 19-й місяць, а особи, які просять статус біженця, — лише після отримання статусу захищеної особи.

Ласкаво просимо до Канади. Податкова система тут відрізняється від більшості країн — і є значні пільги, які ви можете пропускати. Цей посібник охоплює все, що потрібно зробити в перший рік, чи ви постійний резидент, чи маєте дозвіл на роботу, чи студент.

1Насамперед: отримайте SIN

Ваш номер соціального страхування потрібен для всього: роботи, банківських операцій, подання податків та отримання пільг. Зверніться особисто до офісу Service Canada з імміграційними документами.

• Постійні резиденти: SIN починається з будь-якої цифри, дійсний постійно
• Власники дозволу на роботу: SIN починається з 9, закінчується з вашим дозволом
• Студенти: Потрібен дійсний дозвіл на навчання з правом на роботу

Обробка: зазвичай того ж дня в Service Canada.

2Чи повинен я подавати декларацію?

Так. Навіть якщо ви прибули посеред року, навіть з нульовим канадським доходом. Ось чому:

1. CCB та Canada Groceries and Essentials Benefit вимагають цього. Немає декларації = немає пільг.
2. Подання за неповний рік. Ви декларуєте лише дохід, зароблений як резидент Канади.
3. Іноземний дохід. Як резидент, ви повинні декларувати світовий дохід — але лише з дати резидентства.
4. Ліміт внесків TFSA. Ваш ліміт починає накопичуватися лише після подання першої декларації як резидента.

3Ваш ліміт внесків TFSA

Ліміт починається з року, коли ви стали резидентом (18+). На відміну від народжених у Канаді, у яких ліміт з 2009 року, ваш починається з року прибуття.

Поширена помилка: Внесення більше за ліміт. Понадвнески штрафуються 1% на місяць. Якщо ви прибули у 2024, ваш ліміт внесків — $21,000, а не повних $109,000 для довічних резидентів.

4Пільги, на які ви маєте право

Негайно (після подання)

Після подання першої декларації

Недоступно для новоприбулих

• OAS (пенсія за віком): Вимагає 10+ років канадського резидентства після 18 років
• CPP/QPP: Базується на роках канадських трудових внесків

5Рахунки, які потрібно відкрити негайно

1. TFSA

Відкрийте одразу після отримання SIN. Будь-який приріст всередині TFSA повністю безподатковий, назавжди. Найкраще для: аварійного фонду, заощаджень на житло, інвестування.

2. FHSA

Якщо плануєте купити перше житло в Канаді, відкрийте негайно. $8,000/рік з податковим відрахуванням, безподаткове зняття для купівлі.

3. RRSP

Ліміт формується на основі канадського трудового доходу. У перший рік ліміт може бути невеликим — це 18% від заробленого доходу попереднього року.

6Відрахування витрат на переїзд

Якщо ви переїхали до Канади для роботи і переїхали щонайменше на 40 км ближче до нового місця роботи, ви можете відрахувати витрати на переїзд:

• Транспортні витрати (авіаквитки, бензин, готелі)
• Тимчасове проживання (до 15 днів)
• Витрати на продаж попереднього житла
• Відправка домашнього майна

Це може бути значне відрахування — часто $5,000-$20,000.

7Контрольний список дій

1. Отримайте SIN в Service Canada
2. Відкрийте TFSA
3. Відкрийте FHSA (якщо плануєте купити житло)
4. Зберігайте всі квитанції від переїзду
5. Подайте першу податкову декларацію (навіть якщо прибули в грудні)
6. Подайте заявку на CCB (форма RC66) якщо маєте дітей
7. Подайте заявку на Canada Groceries and Essentials Benefit (разом з декларацією)
8. Задекларуйте будь-який іноземний дохід

8Часті запитання

Коли подавати першу декларацію?

До 30 квітня року, що йде за роком прибуття. Якщо ви приїхали у 2026 році, подайте до 30 квітня 2027 року.

Чи потрібно вказувати дохід, отриманий до приїзду?

Лише якщо ви були резидентом Канади в той час. Більшість новоприбулих вказують канадський дохід від дати прибуття та світовий дохід від цієї самої дати.

Чи може мій чоловік або дружина подати декларацію без доходу?

Так, і має. Подання дає право на Canada Groceries and Essentials Benefit, збільшує ліміт внесків TFSA та обов'язкове для права на CCB (подавати мають обоє з подружжя).

Чи оподатковується в Канаді моя іноземна пенсія?

Це залежить від податкової угоди між Канадою та вашою країною. У багатьох випадках пенсії оподатковуються лише в країні походження. Перевірте угоду або зверніться до податкового фахівця з міжнародного оподаткування.

Що, якщо я покину Канаду?

Для податкових цілей ви станете нерезидентом. Потрібно подати декларацію під час виїзду, і ви можете бути винні податок із передбачуваного відчуження певних активів (акції, орендна нерухомість, але не майно особистого користування). TFSA і RRSP можна залишити відкритими, але вносити в них не можна.

Чи можна заявити плату за навчання у моїй країні?

Ні. Для податкового кредиту на навчання підходить лише плата, внесена визначеним освітнім закладам у Канаді (і деяким університетам США біля кордону). Витрати на освіту у вашій країні не відраховуються.

Чи потрібен податковий фахівець для першої декларації?

Якщо у вас лише канадський дохід від роботи за наймом і немає іноземних активів, достатньо безплатної програми. Якщо є іноземний дохід, іноземні активи, витрати на переїзд або декларація за частину року, податковий фахівець, який знає ситуації новоприбулих, коштує $150-$300. Волонтерські клініки CVITP — чудова безплатна альтернатива.

Цей посібник для податкового року 2026. Імміграційні та податкові правила складні — зверніться до податкового фахівця, що спеціалізується на оподаткуванні новоприбулих.

9Джерела

• CRA — Неоподатковуваний ощадний рахунок (TFSA) (відкривається в новій вкладці)
• CRA — Огляд Канадської допомоги на дітей (відкривається в новій вкладці)
• CRA — Формули розрахунку утримань із зарплати (T4127) (відкривається в новій вкладці)