Податкові ставки Канади 2026 — Повний посібник з калькулятором

Головне: У 2026 році канадці платять 14% федерального податку на перші $58,523 доходу, збільшуючись до 33% понад $258,482 — у поєднанні з провінційними ставками ваша загальна гранична ставка коливається від 22% (найнижчий рівень, Альберта) до 54,8% (найвищий рівень, Ньюфаундленд і Лабрадор).

1Федеральні податкові ставки 2026

Канада використовує прогресивну систему оподаткування — ви платите вищу ставку лише на дохід, що перевищує кожний поріг. Ось федеральні ставки на 2026 рік:

• Перші $58,523: 14% (знижено з 14,5% у 2025 році; порівняно зі старою ставкою 15% економія до $420/особа)
• $58,523 до $117,045: 20,5%
• $117,045 до $181,440: 26%
• $181,440 до $258,482: 29%
• Понад $258,482: 33%

Базова особиста сума (BPA) на 2026 рік становить $16,452 — це сума доходу, яку ви можете заробити повністю без сплати податків на федеральному рівні.

2Що змінилося у 2026 році

Найбільша зміна — зниження нижньої ставки з 15% до 14%. Ставка 2025 року становила 14,5% (15% з січня по червень, 14% з липня по грудень), а у 2026 році та пізніше — 14%. Порівняно зі старою ставкою 15% Міністерство фінансів оцінює максимальну економію у 2026 році в $420 на особу ($840 для пар).

Інші ключові зміни:

• Ставка включення приросту капіталу залишається на рівні 50% (запропоноване збільшення до 66,67% було скасовано)
• Ліміт внесків до RRSP збільшено до $33,810
• Друга стеля заробітку CPP2 збільшена до $85,000
• Ліміт зняття HBP залишається на рівні $60,000

3Скільки податків ви заплатите?

Ось короткі довідкові дані на 2026 рік (Онтаріо, найманий працівник):

• $60,000 доходу: ~$12,660 загального податку (ефективна ставка 21,1%)
• $80,000 доходу: ~$19,697 загального податку (ефективна ставка 24,6%)
• $100,000 доходу: ~$25,794 загального податку (ефективна ставка 25,8%)
• $150,000 доходу: ~$45,680 загального податку (ефективна ставка 30,5%)

Ці суми включають федеральний податок, провінційний податок Онтаріо, CPP та EI. Ваші цифри будуть відрізнятися залежно від вашої провінції, відрахувань та типу зайнятості.

4Провінційні податкові ставки

Кожна провінція має власні податкові ставки на додаток до федерального податку. Комбінована ставка значно відрізняється:

• Альберта: Найнижчий загальний податок (без збору на охорону здоров'я, вищий BPA)
• Онтаріо: Середній рівень, але має збір на охорону здоров'я ($0-$900)
• Квебек: Найвищі провінційні ставки, але отримує 16,5% федеральну знижку
• Нунавут: Найнижчі провінційні ставки (4%-11,5%)

Скористайтеся нашим інтерактивним калькулятором, щоб побачити точну розбивку для вашої провінції.

5Як зменшити ваші податки

Найефективніші стратегії на 2026 рік:

• Внески до RRSP: Кожен долар зменшує ваш оподатковуваний дохід. При граничній ставці 40% внесок $10,000 до RRSP економить $4,000 податків.
• FHSA: Якщо ви вперше купуєте житло, вносьте $8,000/рік для податкового відрахування ТА безподаткового зняття коштів для вашого будинку.
• Розподіл доходу: Подружній RRSP, найм подружжя, розподіл пенсійного доходу.
• Інкорпорація: Якщо ви самозайнятий з доходом понад ~$80,000, корпорація може заощадити тисячі на рік.

6Спробуйте калькулятор

Введіть свій дохід, провінцію та тип зайнятості, щоб побачити точну розбивку податків за 2026 рік. Калькулятор показує федеральний податок, провінційний податок, CPP, EI та вашу фактичну суму на руки.

7Часті запитання

Яка провінція Канади у 2026 році має найнижчі податки?

В Альберта найнижче загальне податкове навантаження для більшості рівнів доходу: ставка 8% на перші $61,200 (10% до $154,259), немає провінційного збору на охорону здоров'я та найвищий провінційний BPA — $22,769. Формально в Нунавут ставки ще нижчі, але вартість життя там значно вища.

Чи змінилися податкові шкали у 2026 році?

Так. Найнижча федеральна ставка знизилася з 14,5% (ставка 2025 року) до 14%. Порівняно зі старою ставкою 15% це заощаджує до $420 на людину. Усі межі шкал також індексуються на інфляцію, тому вони трохи зросли порівняно з 2025 роком.

Як оподатковується премія?

Премія оподатковується так само, як звичайний дохід. Її додають до загального річного доходу й оподатковують за вашою граничною ставкою. Роботодавець може утримати більше податку з чека на премію, але надлишок вам повернуть після подання декларації.

Який податок із доходу $100,000 в Онтаріо?

Працівник із доходом $100,000 в Онтаріо сплачує приблизно $25,800 загального федерального податку, провінційного податку, збору на охорону здоров'я Онтаріо, CPP та EI — ефективна ставка близько 25,8%. Гранична ставка за такого доходу — 31,5%.

Чи змінює переїзд в іншу провінцію мою податкову ставку?

Так. Провінційний податок залежить від провінції вашого проживання на 31 грудня податкового року. Якщо ви переїдете з Онтаріо до Альберта 1 грудня, увесь дохід за рік оподатковуватиметься за ставками Альберта.

Чи оподатковується приріст капіталу за тими самими ставками?

До оподатковуваного доходу включається 50% приросту капіталу. Якщо ви отримали приріст $10,000, до вашого доходу додається лише $5,000, і їх оподатковують за вашою граничною ставкою. Тому ефективна ставка податку на приріст капіталу приблизно вдвічі нижча за вашу граничну ставку.

Дізнайтеся свої точні цифри. Скористайтеся Калькулятором прибуткового податку Канади, щоб отримати повну федеральну та провінційну розбивку за 60 секунд, або порівняйте податки між провінціями, щоб побачити, де ви б платили менше.

8Джерела

• CRA — Формули розрахунку утримань із зарплати (T4127) (відкривається в новій вкладці)
• CRA — Базова особиста сума (відкривається в новій вкладці)
• CRA — RRSP та пов’язані плани (відкривається в новій вкладці)

9Пов'язані статті

• RRSP проти TFSA у 2026 — Що краще для вас?
• Скільки податків я заплачу в Онтаріо у 2026 році?
• 7 податкових відрахувань, які більшість канадців пропускають у 2026 році