RRSP против TFSA в 2026 — Что лучше для вас?

Главное: Используйте RRSP, если зарабатываете $60K+ и ожидаете более низкую ставку на пенсии; TFSA — если зарабатываете менее $50K или нужна гибкость. В 2026 лимит RRSP — $33,810, TFSA — $7,000.

1Как они работают

RRSP: Вычет СЕЙЧАС. Безналоговый рост. Налог ПРИ СНЯТИИ.

TFSA: Без вычета. Безналоговый рост. Снятие полностью безналоговое.

2Рамка решений

3Бонус CCB

Взносы RRSP уменьшают AFNI, увеличивая CCB. При $90K дохода семьи, 2 детей до 6 лет: $10,000 RRSP = ~$792/год больше CCB. Общая выгода первого года $3,757 (38% возврата).

4Часто задаваемые вопросы

Можно ли иметь и RRSP, и TFSA?

Да. Большинству канадцев стоит использовать оба счёта. У них разные задачи, и они не исключают друг друга.

Стоит ли направить возврат налога от RRSP во взнос в TFSA?

Да, это мощная стратегия. Возврат от RRSP — «бесплатные деньги» от государства, которые можно направить в TFSA для дополнительного безналогового роста.

Что, если деньги понадобятся через 5 лет?

Для среднесрочных целей лучше TFSA. Снятия из RRSP облагаются налогом, и вы навсегда теряете лимит. Снятия из TFSA не облагаются налогом, а лимит возвращается на следующий год.

Влияет ли RRSP на одобрение ипотеки?

Взносы в RRSP уменьшают налогооблагаемый доход, что может снизить чистый доход в декларации. Кредиторы обычно используют валовой доход для одобрения ипотеки, поэтому взносы в RRSP обычно не влияют на одобрение. Зато возврат налога даёт дополнительные деньги на первоначальный взнос.

Можно ли перевести деньги из TFSA в RRSP?

Напрямую нельзя. Нужно снять деньги из TFSA (без налога), а затем внести в RRSP (заявив вычет). Лимит снятия TFSA возвращается в январе следующего года.

Что происходит с RRSP и TFSA после смерти?

RRSP/RRIF можно перевести пережившему супругу или супруге без налога. В остальных случаях полная стоимость включается в итоговую декларацию умершего. TFSA можно перевести в TFSA пережившего супруга или супруги. Для наследников, не являющихся супругом или супругой, TFSA сохраняет безналоговый статус до даты смерти, а любой рост после смерти облагается налогом.

Я зарабатываю $60,000. Стоит ли делить 50/50?

Деление 50/50 — разумный вариант по умолчанию при доходе $55,000-$80,000. Если у вас есть дети, склонитесь к RRSP. Если нужна гибкость, склонитесь к TFSA. Если вы покупаете первое жильё, сначала наполните FHSA.

А что насчёт моего супруга или супруги? Нужна ли нам одинаковая стратегия?

Не обязательно. Каждому нужно оценивать по своей предельной ставке. Если один зарабатывает $120,000, а другой $40,000, тому, кто зарабатывает больше, лучше отдать приоритет RRSP (больший вычет), а тому, кто меньше, — TFSA (небольшая выгода от вычета). Рассмотрите spousal RRSP для разделения дохода.

У меня накоплено $50,000 неиспользованного лимита RRSP. Стоит ли внести всю сумму сразу?

Если ваша текущая предельная ставка высока (>35%), крупный разовый взнос в RRSP может дать значительный возврат. Но подумайте, не окажетесь ли вы в будущем в ещё более высокой шкале. Если доход, вероятно, вырастет, возможно, стоит подождать.

Меняется ли эта схема, если я планирую выйти на пенсию раньше?

Да. У тех, кто уходит на пенсию рано, часто дольше период низкого дохода до обязательных снятий из RRIF, что делает RRSP привлекательнее (больше лет снятий по низкой ставке). Но TFSA даёт больше гибкости в переходные годы. Сочетание обоих счетов обычно идеально для ранних пенсионеров.

5Источники

• CRA — RRSP и связанные планы (откроется в новой вкладке)
• CRA — Не облагаемый налогом сберегательный счёт (TFSA) (откроется в новой вкладке)
• CRA — Сберегательный счёт для первого жилья (FHSA) (откроется в новой вкладке)

6Связанные статьи

• Руководство по FHSA 2026
• Налоговые ставки Канады 2026