Налоговые ставки Канады 2026 — Полное руководство с калькулятором

Главное: В 2026 году канадцы платят 14% федерального налога на первые $58,523 дохода, увеличиваясь до 33% свыше $258,482 — в сочетании с провинциальными ставками ваша общая предельная ставка колеблется от 22% (самый низкий уровень, Альберта) до 54,8% (самый высокий уровень, Ньюфаундленд и Лабрадор).

1Федеральные налоговые ставки 2026

Канада использует прогрессивную систему налогообложения — вы платите более высокую ставку только на доход, превышающий каждый порог. Вот федеральные ставки на 2026 год:

• Первые $58,523: 14% (снижено с 14,5% в 2025 году; по сравнению со старой ставкой 15% экономия до $420/человек)
• $58,523 до $117,045: 20,5%
• $117,045 до $181,440: 26%
• $181,440 до $258,482: 29%
• Свыше $258,482: 33%

Базовая личная сумма (BPA) на 2026 год составляет $16,452 — это сумма дохода, которую вы можете заработать полностью без уплаты налогов на федеральном уровне.

2Что изменилось в 2026 году

Самое большое изменение — снижение нижней ставки с 15% до 14%. Ставка 2025 года составляла 14,5% (15% с января по июнь, 14% с июля по декабрь), а в 2026 году и позже — 14%. По сравнению со старой ставкой 15% Министерство финансов оценивает максимальную экономию в 2026 году в $420 на человека ($840 для пар).

Другие ключевые изменения:

• Ставка включения прироста капитала остается на уровне 50% (предлагаемое увеличение до 66,67% было отменено)
• Лимит взносов в RRSP увеличен до $33,810
• Второй потолок заработка CPP2 увеличен до $85,000
• Лимит снятия HBP остается на уровне $60,000

3Сколько налогов вы заплатите?

Вот краткие справочные данные на 2026 год (Онтарио, наемный работник):

• $60,000 дохода: ~$12,660 общего налога (эффективная ставка 21,1%)
• $80,000 дохода: ~$19,697 общего налога (эффективная ставка 24,6%)
• $100,000 дохода: ~$25,794 общего налога (эффективная ставка 25,8%)
• $150,000 дохода: ~$45,680 общего налога (эффективная ставка 30,5%)

Эти суммы включают федеральный налог, провинциальный налог Онтарио, CPP и EI. Ваши цифры будут отличаться в зависимости от вашей провинции, вычетов и типа занятости.

4Провинциальные налоговые ставки

Каждая провинция имеет собственные налоговые ставки поверх федерального налога. Комбинированная ставка значительно различается:

• Альберта: Самый низкий общий налог (без сбора на здравоохранение, более высокий BPA)
• Онтарио: Средний уровень, но имеет сбор на здравоохранение ($0-$900)
• Квебек: Самые высокие провинциальные ставки, но получает 16,5% федеральную скидку
• Нунавут: Самые низкие провинциальные ставки (4%-11,5%)

Воспользуйтесь нашим интерактивным калькулятором, чтобы увидеть точную разбивку для вашей провинции.

5Как уменьшить ваши налоги

Наиболее эффективные стратегии на 2026 год:

• Взносы в RRSP: Каждый доллар уменьшает ваш налогооблагаемый доход. При предельной ставке 40% взнос $10,000 в RRSP экономит $4,000 налогов.
• FHSA: Если вы впервые покупаете жилье, вносите $8,000/год для налогового вычета И безналогового снятия средств для вашего дома.
• Разделение дохода: Супружеский RRSP, наем супруга, разделение пенсионного дохода.
• Инкорпорация: Если вы самозанятый с доходом свыше ~$80,000, корпорация может сэкономить тысячи в год.

6Попробуйте калькулятор

Введите свой доход, провинцию и тип занятости, чтобы увидеть точную разбивку налогов за 2026 год. Калькулятор показывает федеральный налог, провинциальный налог, CPP, EI и вашу фактическую сумму на руки.

7Часто задаваемые вопросы

Какая провинция Канады в 2026 году самая низконалоговая?

У Альберта самое низкое общее налоговое бремя при большинстве уровней дохода: ставка 8% на первые $61,200 (10% до $154,259), нет провинциального сбора на здравоохранение и самый высокий провинциальный BPA — $22,769. Формально у Нунавут ставки ещё ниже, но стоимость жизни там заметно выше.

Изменились ли налоговые шкалы в 2026 году?

Да. Самая низкая федеральная ставка снизилась с 14,5% (ставка 2025 года) до 14%. По сравнению со старой ставкой 15% это экономит до $420 на человека. Все границы шкал также индексируются на инфляцию, поэтому они немного выросли по сравнению с 2025 годом.

Как облагается налогом премия?

Премия облагается так же, как обычный доход. Её добавляют к общему годовому доходу и облагают по вашей предельной ставке. Работодатель может удержать больше налога с чека на премию, но излишек вам вернут после подачи декларации.

Сколько налога с дохода $100,000 в Онтарио?

Работающий человек с доходом $100,000 в Онтарио платит примерно $25,800 общего федерального налога, провинциального налога, сбора на здравоохранение Онтарио, CPP и EI — эффективная ставка около 25,8%. Предельная ставка при таком доходе — 31,5%.

Меняет ли переезд в другую провинцию мою налоговую ставку?

Да. Провинциальный налог зависит от провинции вашего проживания на 31 декабря налогового года. Если вы переедете из Онтарио в Альберта 1 декабря, весь доход за год будет облагаться по ставкам Альберта.

Облагается ли прирост капитала по тем же ставкам?

В налогооблагаемый доход включается 50% прироста капитала. Если вы получили прирост $10,000, к вашему доходу добавляется только $5,000, и их облагают по вашей предельной ставке. Поэтому эффективная ставка налога на прирост капитала примерно вдвое ниже вашей предельной ставки.

Узнайте свои точные цифры. Воспользуйтесь Калькулятором подоходного налога Канады, чтобы получить полную федеральную и провинциальную разбивку за 60 секунд, или сравните налоги между провинциями, чтобы увидеть, где вы бы платили меньше.

8Источники

• CRA — Формулы расчёта удержаний из зарплаты (T4127) (откроется в новой вкладке)
• CRA — Базовая личная сумма (откроется в новой вкладке)
• CRA — RRSP и связанные планы (откроется в новой вкладке)

9Связанные статьи

• RRSP против TFSA в 2026 — Что лучше для вас?
• Сколько налогов я заплачу в Онтарио в 2026 году?
• 7 налоговых вычетов, которые большинство канадцев упускают в 2026 году