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2026年加拿大税率等级 — 完整指南与计算器

2026年加拿大联邦和省级税率等级完整指南。查看每个收入水平您将缴纳多少税。免费互动计算器。

阅读约 1 分钟

要点： 2026年，加拿大人对前$58,523的收入缴纳14%的联邦税，超过$258,482的部分税率上升至33%——加上省级税率，您的总边际税率从22%（最低税率等级，艾伯塔省）到54.8%（最高税率等级，纽芬兰与拉布拉多省）不等。

2026年联邦税率等级

加拿大采用累进税制——您只需对超过每个门槛的收入缴纳较高税率。以下是2026年联邦税率等级：

  • 前$58,523：14%（2025年为14.5%——与旧的15%税率相比，每人最多节省$420）
  • $58,523至$117,045：20.5%
  • $117,045至$181,440：26%
  • $181,440至$258,482：29%
  • 超过$258,482：33%

2026年的基本个人免税额（BPA）为$16,452——这是您在联邦层面可以完全免税的收入金额。

2026年的变化

最大的变化是最低税率等级从15%降至14%。2025年全年税率为14.5%（1月至6月为15%，7月至12月为14%），2026年及以后为14%。与旧的15%税率相比，加拿大财政部估计2026年每人最多节省$420（夫妻$840）。

其他主要变化：

  • 资本利得纳入率维持在50%（拟议提高至66.67%的计划已取消）
  • RRSP供款限额增加至$33,810
  • CPP2第二收入上限增加至$85,000
  • HBP提款限额维持在$60,000

您将缴纳多少税？

以下是2026年的快速参考值（安大略省，受雇）：

  • $40,000收入：约$6,668总税（16.7%有效税率）
  • $60,000收入：约$12,660总税（21.1%有效税率）
  • $80,000收入：约$19,697总税（24.6%有效税率）
  • $100,000收入：约$25,794总税（25.8%有效税率）
  • $150,000收入：约$45,680总税（30.5%有效税率）

这些包括联邦税、安大略省省税、CPP和EI。您的数字将根据您所在的省份、扣除额和就业类型而有所不同。

省级税率等级

每个省在联邦税之上都有自己的税率等级。综合税率差异显著：

  • 艾伯塔省：多数收入水平下总体税负最低（前$61,200为8%，至$154,259为10%；无健康保费，BPA最高，为$22,769）
  • 安大略省：处于中等水平，但有健康保费（$0-$900）
  • 魁北克省：省级税率最高，但享有16.5%的联邦减免
  • 努纳武特地区：省级税率最低（4%-11.5%）

使用我们的互动计算器查看您所在省份的确切分项明细。

如何减少您的税款

2026年最有效的策略：

  • RRSP供款：每一美元都会减少您的应税收入。在40%的边际税率下，$10,000的RRSP可节省$4,000的税款。
  • FHSA：如果您是首次购房者，每年供款$8,000可获得税收减免，且可免税提取用于购房。
  • 收入分摊：配偶RRSP、雇用配偶、养老金收入分摊。
  • 公司化：如果您是自雇人士且收入超过约$80,000，成立公司每年可节省数千元。

试用计算器

输入您的收入、省份和就业类型，查看您2026年的确切税务分项。计算器显示联邦税、省税、CPP、EI以及您的实际到手收入。

常见问题

2026年加拿大哪个省的税最低？

对大多数收入水平来说，阿尔伯塔的整体税负最低：前$61,200的税率为8%（至$154,259为10%），没有省级医疗保险费，而且省级BPA最高，为$22,769。努纳武特的税率在技术上更低，但生活成本高得多。

2026年税级有变化吗？

有。联邦最低税率从14.5%（2025年税率）降到了14%。与旧的15%税率相比，每人最多可省$420。所有税级门槛也按通胀指数化，因此比2025年略有上调。

奖金如何计税？

奖金与普通收入一样计税：它会加入您的年度总收入，按边际税率征税。雇主可能在奖金支票上按更高的税率预扣税款，但多扣的部分会在您报税时退还。

在安大略年收入$100,000要缴多少税？

在安大略受雇、年收入$100,000的人，联邦税、省税、安大略医疗保险费、CPP和EI合计约缴$25,800，实际税率约为25.8%。这个收入水平的边际税率是31.5%。

搬到其他省份会改变我的税率吗？

会。省税取决于您在该税务年度12月31日的居住省份。如果您12月1日从安大略搬到阿尔伯塔，全年收入都按阿尔伯塔的省税税率计税。

资本利得的税率相同吗？

资本利得按50%计入应税收入。所以，如果您实现了$10,000的资本利得，只有$5,000会计入收入，并按边际税率征税。这使资本利得的实际税率大约是您边际税率的一半。

查看您的确切数字。 使用加拿大所得税计算器获取您完整的联邦和省级税务分项（仅需60秒），或跨省比较税务查看在哪里您会缴纳更少的税。

来源

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本文仅供参考，不构成税务建议。在做出财务决策前请咨询合格的税务专业人士 (CPA)。