- RESP
- CESG
- освіта
RESP та гранти CESG — Безкоштовні державні гроші на освіту
Як максимізувати внески RESP та гранти CESG у 2026: ліміти внесків, грантове покриття, сімейні vs індивідуальні плани та стратегії зняття.
Головне: Уряд покриває 20% ваших внесків RESP через CESG — до $500/рік на дитину ($7,200 за життя). Внесення $2,500/рік на дитину від народження до 17 років дає максимальні $7,200 безкоштовних грантів, плюс безподаткове інвестиційне зростання. Загальна потенційна вартість у 18 років: понад $80,000 на дитину.
Як працює RESP
Зареєстрований план заощаджень на освіту дозволяє заощаджувати на вищу освіту дитини з двома великими податковими перевагами:
- Грант CESG: Уряд додає 20% поверх ваших внесків (безкоштовні гроші)
- Безподаткове зростання: Інвестиційне зростання не оподатковується до зняття, і тоді воно оподатковується в руках студента (зазвичай за дуже низькою ставкою)
На відміну від RRSP, внески RESP НЕ є відрахуваними від податку. Але грант та безподаткове зростання більш ніж компенсують.
Цифри CESG на 2026 рік
| Деталь | Сума |
|---|---|
| Базова ставка CESG | 20% від внесків |
| Річний максимум CESG | $500 на дитину |
| Внесок для максимізації CESG | $2,500/рік на дитину |
| Довічний максимум CESG | $7,200 на дитину |
| Довічний ліміт внесків RESP | $50,000 на дитину |
Додатковий CESG для нижчих доходів
| Сімейний чистий дохід | Додаткова ставка | На перші $500 |
|---|---|---|
| Нижче $58,523 | Додатково 20% | +$100/рік |
| $58,523 до $117,045 | Додатково 10% | +$50/рік |
Канадський навчальний бонд (CLB)
$500 початковий платіж + $100/рік до 15 років = максимум $2,000 на дитину. Внески не потрібні — просто відкрийте RESP.
Сила раннього старту
$2,500/рік від народження до 17 при 7% річної дохідності:
| Компонент | Сума |
|---|---|
| Ваші внески (18 років x $2,500) | $45,000 |
| Гранти CESG | $7,200 |
| Інвестиційне зростання | ~$32,000 |
| Разом у 18 років | ~$84,200 |
Правила зняття
- Внески (PSE): Безподатково повертаються вам
- Гранти + зростання (EAP): Виплачуються студенту, оподатковуються в його руках. Ліміт $8,000 у перші 13 тижнів денного навчання
Розрахуйте зростання RESP. Скористайтеся Калькулятором заощаджень.
Часті запитання
Чи можуть бабусі й дідусі робити внески в RESP?
Так. В RESP дитини може вносити будь-хто. Але довічний ліміт $50,000 діє на дитину, а не на того, хто вносить. Якщо вносять і батьки, і бабусі з дідусями, їм потрібно узгоджувати суми, щоб не допустити перевищення (штраф 1% на місяць на надлишок).
Що буде, якщо я перевищу ліміт внесків?
CRA нараховує штраф 1% на місяць на внески понад довічний ліміт $50,000. Штраф діє, доки надлишок не буде знято. CESG на перевищення не виплачується.
Чи можна мати кілька RESP на одну дитину?
Так, але довічний ліміт внесків $50,000 і довічний ліміт CESG $7,200 діють за всіма планами на цю дитину разом. Установи повідомляють про внески до CRA, тому перевищення відстежуються.
Чи доступний CESG для студентів, які навчаються неповний день?
Виплати EAP доступні і студентам денної форми, і студентам неповного дня, що навчаються за відповідними програмами. Ліміт $8,000 за перші 13 тижнів стосується денної форми; для студентів неповного дня ліміт — $4,000 за кожні 13 тижнів.
Чи можна витрачати кошти RESP на життя, а не лише на навчання?
Так. Обмежень щодо того, як витрачаються виплати EAP чи PSE, немає. Студент може витратити гроші на навчання, книжки, оренду, їжу, транспорт чи будь-які інші витрати. CRA вимагає лише, щоб студент навчався за відповідною програмою.
Що, якщо моя дитина почала навчання, а потім кинула?
Уже здійснені виплати назад не стягуються. Але для майбутніх виплат EAP студент має бути зарахований. Якщо дитина пізніше повернеться до навчання, виплати EAP можна відновити.
Чи впливає RESP на студентські кредити моєї дитини?
Активи RESP, як правило, не впливають на право на федеральний студентський кредит, бо оцінка йде за доходом. Але деякі провінційні програми можуть враховувати активи RESP. Уточніть в офісі студентської допомоги вашої провінції.
Джерела
Пов'язані статті
Спробуйте калькулятор з цієї статті
Порахуйте з вашим доходом та провінцією
Відкрити калькуляторОтримуйте податкові терміни CRA поштою
Загальні терміни CRA у вітальному листі, потім три короткі податкові поради за три тижні. Відписатися можна будь-коли.
Відправник: CanadaTaxPlanner, Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. Контакти Листи надходять лише англійською або французькою.
Пов'язані статті
Ця стаття має лише інформаційний характер і не є податковою консультацією. Зверніться до кваліфікованого податкового спеціаліста (CPA) перед прийняттям фінансових рішень.