Руководство для новых иммигрантов: Ваш первый год в Канаде (2026)

Главное: Новые иммигранты в Канаду должны получить SIN, подавать налоги с даты прибытия и могут сразу получить доступ к TFSA ($7,000/год лимита с первого года резидентства) и Canada Groceries and Essentials Benefit. CCB для детей появляется, как только вы получаете право: постоянные резиденты и защищённые лица могут подать заявку вскоре после прибытия, временные резиденты — после 18 месяцев в Канаде с действующим разрешением в 19-й месяц, а лица, ходатайствующие о статусе беженца, — только после получения статуса защищённого лица.

Добро пожаловать в Канаду. Налоговая система здесь отличается от большинства стран — и есть значительные льготы, которые вы можете упускать. Это руководство охватывает все, что нужно сделать в первый год.

1Первым делом: получите SIN

Ваш номер социального страхования нужен для всего: работы, банковских операций, подачи налогов и получения льгот.

• Постоянные резиденты: SIN начинается с любой цифры, действителен постоянно
• Владельцы разрешения на работу: SIN начинается с 9, истекает с разрешением
• Студенты: Нужно действительное разрешение на учебу с правом на работу

2Нужно ли подавать декларацию?

Да. Даже с нулевым доходом:

1. CCB и Canada Groceries and Essentials Benefit требуют этого
2. Вы декларируете только доход с даты резидентства
3. Как резидент, декларируете мировой доход с даты резидентства
4. Лимит TFSA накапливается только после подачи

3Ваш лимит TFSA

Распространенная ошибка: Внесение больше лимита. Сверхвзносы штрафуются 1% в месяц.

4Льготы, на которые вы имеете право

Немедленно

После подачи первой декларации

Недоступно для новоприбывших

• OAS: Требует 10+ лет канадского резидентства после 18 лет
• CPP/QPP: Основан на годах канадских трудовых взносов

5Счета для немедленного открытия

1. TFSA

Откройте сразу после получения SIN. Любой прирост внутри полностью безналоговый, навсегда.

2. FHSA

Если планируете купить первое жилье — откройте немедленно. $8,000/год с налоговым вычетом.

3. RRSP

Лимит формируется на основе канадского трудового дохода — 18% от заработка предыдущего года.

6Вычет расходов на переезд

Если переехали в Канаду для работы на 40+ км ближе, можете вычесть:

• Транспортные расходы (авиабилеты, бензин, отели)
• Временное проживание (до 15 дней)
• Расходы на продажу предыдущего жилья
• Отправку домашнего имущества

Часто $5,000-$20,000.

7Контрольный список действий

1. Получите SIN в Service Canada
2. Откройте TFSA
3. Откройте FHSA (если планируете купить жилье)
4. Сохраняйте все квитанции от переезда
5. Подайте первую декларацию
6. Подайте заявку на CCB (форма RC66) если есть дети
7. Подайте заявку на Canada Groceries and Essentials Benefit
8. Задекларируйте любой иностранный доход

8Часто задаваемые вопросы

Когда подавать первую декларацию?

До 30 апреля года, следующего за годом прибытия. Если вы приехали в 2026 году, подайте до 30 апреля 2027 года.

Нужно ли указывать доход, полученный до приезда?

Только если вы были резидентом Канады в то время. Большинство новоприбывших указывают канадский доход с даты прибытия и мировой доход с этой же даты.

Может ли мой супруг или супруга подать декларацию без дохода?

Да, и должен. Подача даёт право на Canada Groceries and Essentials Benefit, создаёт лимит TFSA и обязательна для права на CCB (подавать должны оба супруга).

Облагается ли налогом в Канаде моя иностранная пенсия?

Это зависит от налогового договора между Канадой и вашей страной. Во многих случаях пенсии облагаются налогом только в стране происхождения. Проверьте договор или обратитесь к налоговому специалисту по международному налогообложению.

Что, если я покину Канаду?

Для налоговых целей вы станете нерезидентом. Нужно подать декларацию при выезде, и вы можете быть должны налог с предполагаемого отчуждения некоторых активов (акции, арендная недвижимость, но не имущество личного пользования). TFSA и RRSP можно оставить открытыми, но вносить в них нельзя.

Можно ли заявить плату за обучение в моей стране?

Нет. Для налогового кредита на обучение подходит только плата, внесённая назначенным образовательным учреждениям в Канаде (и некоторым университетам США у границы). Расходы на образование в вашей стране не вычитаются.

Нужен ли налоговый специалист для первой декларации?

Если у вас только канадский доход от работы по найму и нет иностранных активов, достаточно бесплатной программы. Если есть иностранный доход, иностранные активы, расходы на переезд или декларация за часть года, налоговый специалист, знающий ситуации новоприбывших, стоит $150-$300. Волонтёрские клиники CVITP — отличная бесплатная альтернатива.

Это руководство для налогового года 2026. Обратитесь к налоговому специалисту по новоприбывшим для индивидуальной консультации.

9Источники

• CRA — Не облагаемый налогом сберегательный счёт (TFSA) (откроется в новой вкладке)
• CRA — Обзор Канадского детского пособия (откроется в новой вкладке)
• CRA — Формулы расчёта удержаний из зарплаты (T4127) (откроется в новой вкладке)