Question 1

Devrais-je cotiser d’abord à mon REER ou à mon CELI?

Accepted Answer

Si votre taux marginal d’imposition dépasse environ 30 %, le REER passe généralement en premier — le remboursement d’impôt a de la valeur. En deçà, ou en début de carrière, le CELI passe souvent en premier — vous gardez de la souplesse et ne payez aucun impôt sur la croissance. Si vous avez des enfants, une déduction REER réduit votre RFNR et peut augmenter votre ACE.

Question 2

Quelle est la règle générale pour choisir entre le REER et le CELI?

Accepted Answer

Le REER l’emporte lorsque votre taux d’imposition baisse à la retraite (la plupart des hauts revenus). Le CELI l’emporte lorsque votre taux reste le même ou augmente (début de carrière, faible revenu). En cas de doute, le CELI est le choix le plus souple — vous ne payez jamais d’impôt sur les retraits.

Question 3

Puis-je cotiser à la fois à un REER et à un CELI?

Accepted Answer

Oui. Une stratégie courante consiste à cotiser au REER pour obtenir le remboursement d’impôt, puis à placer ce remboursement dans le CELI. En 2026, le plafond annuel du CELI est de 7 000 $ et le plafond du REER correspond à 18 % du revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à 33 810 $.

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