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Ontario vs Alberta : Quelle province a les impôts les plus bas en 2026 ?
Comparaison côte à côte des impôts de l'Ontario et de l'Alberta à 50 000 $, 80 000 $, 100 000 $ et 150 000 $. Taux provinciaux, prime santé, prestations et coût de la vie.
En résumé : À un revenu de 100 000 $ en 2026, un résident de l'Alberta conserve environ 253 $ de plus par année qu'un résident de l'Ontario. L'écart passe à 3 138 $ à 150 000 $ et à 6 576 $ à 200 000 $, parce que l'Alberta n'a ni surtaxe ni prime santé.
C'est la comparaison fiscale la plus courante au Canada : le système complexe à multiples paliers de l'Ontario vs la structure plus simple de l'Alberta. Voici une ventilation définitive à chaque niveau de revenu.
La réponse courte
L'Alberta a des impôts plus bas à chaque niveau de revenu. La différence est faible au milieu (253 $/an à 100 000 $) et grande en haut (3 138 $/an à 150 000 $, 6 576 $/an à 200 000 $). Mais le portrait complet est plus nuancé — l'Ontario offre plus de prestations, surtout pour les familles avec enfants.
Comparaison des tranches d'imposition
Ontario (5 tranches + surtaxe + prime santé)
| Tranche de revenu | Taux |
|---|---|
| Premiers 53 891 $ | 5,05 % |
| 53 891 $ à 107 785 $ | 9,15 % |
| 107 785 $ à 150 000 $ | 11,16 % |
| 150 000 $ à 220 000 $ | 12,16 % |
| Plus de 220 000 $ | 13,16 % |
| *Plus surtaxe* | *20 % sur l'impôt de base > 5 818 $ + 36 % sur l'impôt de base > 7 446 $* |
| *Plus Prime santé* | *0 $ à 900 $ selon le revenu* |
Alberta (6 tranches, sans surtaxe, sans prime santé)
| Tranche de revenu | Taux |
|---|---|
| Premiers 61 200 $ | 8,00 % |
| 61 200 $ à 154 259 $ | 10,00 % |
| 154 259 $ à 185 111 $ | 12,00 % |
| 185 111 $ à 246 813 $ | 13,00 % |
| 246 813 $ à 370 220 $ | 14,00 % |
| Plus de 370 220 $ | 15,00 % |
La tranche du milieu de l'Alberta est beaucoup plus large : 10 % s'applique jusqu'à 154 259 $. L'Ontario atteint 11,16 % à 107 785 $ et 12,16 % à 150 000 $, avant la surtaxe. Un Albertain n'atteint pas 12 % avant 154 259 $.
Côte à côte : ce que vous conservez réellement
Tous les chiffres incluent l'impôt fédéral, l'impôt provincial, le CPP, l'EI et la Prime santé de l'Ontario le cas échéant.
À 50 000 $ de revenu
| Élément | Ontario | Alberta | Différence |
|---|---|---|---|
| Impôt fédéral | 3 985 $ | 3 985 $ | 0 $ |
| Impôt provincial | 1 665 $ | 1 892 $ | ON économise 227 $ |
| Prime santé | 600 $ | 0 $ | ON +600 $ |
| CPP | 2 767 $ | 2 767 $ | 0 $ |
| EI | 815 $ | 815 $ | 0 $ |
| Impôt total | 9 832 $ | 9 459 $ | AB économise 373 $ |
| Revenu net | 40 168 $ | 40 541 $ | |
| Salaire net mensuel | 3 347 $ | 3 378 $ |
À 50 000 $, la différence est minimale — environ 31 $/mois en faveur de l'Alberta.
À 80 000 $ de revenu
| Élément | Ontario | Alberta | Différence |
|---|---|---|---|
| Impôt fédéral | 9 243 $ | 9 243 $ | 0 $ |
| Impôt provincial | 4 135 $ | 4 490 $ | ON économise 355 $ |
| Prime santé | 750 $ | 0 $ | ON +750 $ |
| CPP | 4 446 $ | 4 446 $ | 0 $ |
| EI | 1 123 $ | 1 123 $ | 0 $ |
| Impôt total | 19 697 $ | 19 302 $ | AB économise 395 $ |
| Revenu net | 60 303 $ | 60 698 $ | |
| Salaire net mensuel | 5 025 $ | 5 058 $ |
À 80 000 $, l'Alberta économise environ 33 $/mois.
À 100 000 $ de revenu
| Élément | Ontario | Alberta | Différence |
|---|---|---|---|
| Impôt fédéral | 13 302 $ | 13 302 $ | 0 $ |
| Impôt provincial | 5 947 $ | 6 470 $ | ON économise 523 $ |
| Surtaxe | 26 $ | 0 $ | ON +26 $ |
| Prime santé | 750 $ | 0 $ | ON +750 $ |
| CPP | 4 646 $ | 4 646 $ | 0 $ |
| EI | 1 123 $ | 1 123 $ | 0 $ |
| Impôt total | 25 794 $ | 25 541 $ | AB économise 253 $ |
| Revenu net | 74 206 $ | 74 459 $ | |
| Salaire net mensuel | 6 184 $ | 6 205 $ |
À 100 000 $, l'économie n'est que d'environ 21 $/mois.
À 150 000 $ de revenu
| Élément | Ontario | Alberta | Différence |
|---|---|---|---|
| Impôt fédéral | 25 302 $ | 25 302 $ | 0 $ |
| Impôt provincial | 11 348 $ | 11 470 $ | ON économise 122 $ |
| Surtaxe | 2 511 $ | 0 $ | ON +2 511 $ |
| Prime santé | 750 $ | 0 $ | ON +750 $ |
| CPP | 4 646 $ | 4 646 $ | 0 $ |
| EI | 1 123 $ | 1 123 $ | 0 $ |
| Impôt total | 45 680 $ | 42 542 $ | AB économise 3 138 $ |
| Revenu net | 104 320 $ | 107 458 $ | |
| Salaire net mensuel | 8 693 $ | 8 955 $ |
Le facteur surtaxe
La surtaxe de l'Ontario est un impôt sur l'impôt. Une fois que votre impôt provincial de base de l'Ontario dépasse 5 818 $, vous payez 20 % de plus sur l'excédent. Au-delà de 7 446 $, c'est un autre 36 %.
Cela pousse effectivement le taux marginal le plus élevé de l'Ontario à 53,53 % — l'un des plus élevés en Amérique du Nord.
L'Alberta n'a pas de surtaxe. Son taux marginal le plus élevé est de 48,0 % (fédéral + provincial combiné) et ne s'applique qu'au-delà de 370 220 $.
Comparaison des prestations
Avantages de l'Ontario
- Prestation Trillium de l'Ontario : Jusqu'à 1 307 $/an pour les locataires et propriétaires
- Crédit de taxe de vente de l'Ontario : 378 $/personne
- Crédit pour les coûts d'énergie dans le Nord de l'Ontario : 189 $ pour les résidents du nord
- Prestation ontarienne pour enfants (séparée de l'ACE fédérale)
Avantages de l'Alberta
- Prestation albertaine pour enfants et familles : Jusqu'à 1 529 $ pour le premier enfant, 764 $ pour chaque enfant suivant (testée sur le revenu à partir de 28 116 $, nulle à 47 115 $)
- Aucune taxe de vente provinciale — 5 % TPS seulement (vs 13 % TVH en Ontario)
Le facteur TVH vs TPS
Ceci est souvent négligé dans les comparaisons fiscales. L'Ontario impose 13 % de TVH sur la plupart des achats. L'Alberta ne charge que 5 % de TPS.
Sur 50 000 $ de dépenses annuelles, c'est :
- TVH de l'Ontario : 6 500 $
- TPS de l'Alberta : 2 500 $
- Différence : 4 000 $/an
Cette économie de taxe de vente est possiblement plus importante que l'économie d'impôt sur le revenu pour beaucoup de familles.
Contexte du coût de la vie
Les économies d'impôt ne veulent rien dire si le loyer est le triple. Voici la réalité :
| Dépense | Toronto | Calgary | Différence |
|---|---|---|---|
| Appartement 1 ch. (centre-ville) | 2 400 $/mois | 1 500 $/mois | -900 $/mois |
| Appartement 1 ch. (banlieue) | 1 800 $/mois | 1 200 $/mois | -600 $/mois |
| Prix moyen d'une maison | 1,1 M$ | 550 000 $ | -550 000 $ |
| Garderie (mensuel) | 1 800 $ | 1 200 $ | -600 $/mois |
| Essence (par litre) | 1,50 $ | 1,35 $ | -0,15 $/L |
Pour une famille locataire en banlieue, Calgary est environ 10 000 $ à 15 000 $/an moins cher en logement seul — en plus des économies d'impôt.
Qui devrait rester en Ontario ?
Malgré les impôts plus élevés :
- Fonctionnaires : Les emplois fédéraux sont concentrés à Ottawa
- Finance/banques : Bay Street n'a pas d'équivalent en Alberta
- Travailleurs en technologie : L'écosystème tech de Toronto/Waterloo est le plus grand au Canada
- Ceux avec des liens familiaux/communautaires : Déménager coûte au-delà de l'argent
- Travailleurs dans les industries en déclin en Alberta : La volatilité du pétrole et gaz est réelle
Qui devrait considérer l'Alberta ?
- Travailleurs à distance gagnant des salaires de niveau ontarien
- Travailleurs autonomes dont les clients ne se soucient pas de leur emplacement
- Hauts revenus (150 000 $+) qui peuvent économiser environ 3 100 $ à 6 600 $/an en impôt à 150 000 $-200 000 $, plus les économies de taxe de vente
- Acheteurs d'une première propriété — la maison moyenne coûte moitié prix
Questions fréquentes
Si je déménage en milieu d'année, à quelle province dois-je payer l'impôt ?
Vous payez l'impôt à la province où vous résidez le 31 décembre de l'année d'imposition. Si vous déménagez de l'Ontario à l'Alberta le 1er novembre, vous payez les taux de l'Alberta sur la totalité du revenu de l'année.
L'Alberta n'a vraiment pas de prime santé ?
Exact. L'Alberta n'a pas de prime santé, pas de surtaxe et pas de taxe sur la masse salariale pour la santé des employeurs. Les soins de santé sont financés par les revenus généraux.
Et le Québec vs l'Ontario ?
Le Québec a des impôts encore plus élevés que l'Ontario (taux maximal de 53,31 %), mais offre des services de garde fortement subventionnés, des frais de scolarité universitaires plus bas et des prestations familiales généreuses. C'est une analyse séparée.
Calgary a-t-elle une économie assez stable pour qu'on s'y fie ?
Calgary s'est considérablement diversifiée depuis l'effondrement pétrolier de 2015. La technologie, la finance, la logistique et l'agriculture représentent maintenant une plus grande part de l'économie. Toutefois, le pétrole et le gaz influencent encore le marché global, et le cycle d'expansion et de récession n'a pas complètement disparu.
Et si je travaille à distance pour une entreprise ontarienne ?
Votre résidence fiscale dépend de l'endroit où vous habitez physiquement, pas de l'endroit où se trouve votre employeur. Si vous habitez en Alberta et travaillez à distance pour une entreprise de Toronto, vous payez les taux de l'Alberta. Certains employeurs ajustent la rémunération selon les écarts de coût de la vie, mais beaucoup ne le font pas.
Les taxes foncières diffèrent-elles ?
Oui. Le taux de taxe foncière résidentielle de Calgary (~0,63 %) est inférieur à celui de Toronto (~0,72 %), et comme les valeurs immobilières sont plus basses, le montant réel en dollars est nettement moindre. Une maison de 550 000 $ à Calgary paie environ 3 465 $/an en taxe foncière, contre environ 7 920 $ pour une maison de 1,1 M$ à Toronto.
Perds-je ma couverture de l'OHIP en déménageant en Alberta ?
La couverture de l'OHIP se poursuit habituellement pendant une période de transition (jusqu'à 3 mois) après votre départ de l'Ontario. Vous devriez faire une demande au Alberta Health Care Insurance Plan (AHCIP) dès votre arrivée en Alberta. L'AHCIP a un délai de carence de 3 mois, pendant lequel l'OHIP peut encore vous couvrir.
L'Alberta prévoit-elle instaurer une taxe de vente provinciale ?
En 2026, aucun projet concret d'instaurer une taxe de vente provinciale (TVP) n'existe en Alberta. Le sujet est politiquement controversé : tout parti qui proposerait une TVP ferait face à une forte opposition. Toutefois, les pressions sur les revenus pourraient changer la donne à l'avenir.
J'ai entendu dire que l'électricité est chère en Alberta. Qu'en est-il des services publics ?
Le marché déréglementé de l'électricité de l'Alberta peut entraîner des factures plus élevées en période de pointe. Le coût moyen de l'électricité d'un ménage est à peu près comparable à celui de l'Ontario (100 $-200 $/mois), mais les prix sont plus volatils en Alberta. Le gaz naturel tend à coûter moins cher en Alberta (plus près de la source).
L'emploi de mon conjoint est en Ontario. Puis-je demander les taux de l'Alberta ?
Non. Votre province de résidence est celle où vous habitez au 31 décembre, pas celle où vous voudriez habiter. Si l'emploi de votre conjoint l'oblige (avec votre famille) à habiter en Ontario, vous payez les taux de l'Ontario. Toutefois, si votre conjoint travaille à distance depuis l'Alberta, les taux de l'Alberta s'appliquent.
Tous les chiffres fiscaux sont pour l'année d'imposition 2026 utilisant les taux publiés par l'ARC. Les chiffres du coût de la vie sont des estimations et varient selon le quartier. Ce guide est à des fins de planification uniquement.
Sources
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