- مقارنة المقاطعات
- معدلات الضريبة
- ألبرتا
أقل المقاطعات ضرائب في كندا 2026 — مرتبة حسب المعدل المجمع
ترتيب جميع المقاطعات والأقاليم الكندية الـ 13 حسب معدل الضريبة الهامشي المجمع لعام 2026. اكتشف أي المقاطعات لديها أقل ضرائب عند دخل $50,000 و$100,000 و$200,000.
الخلاصة: بين المقاطعات العشر، تتمتع كولومبيا البريطانية وألبرتا بأدنى ضريبة دخل عند $50,000 و$100,000، وألبرتا هي الأدنى عند $200,000. كما لا توجد في ألبرتا ضريبة مبيعات إقليمية ولا قسط صحي، ولديها مبلغ شخصي أساسي إقليمي (BPA) مرتفع قدره $22,769. تليهما أونتاريو وساسكاتشوان. لدى نوفا سكوشا أعلى عبء مجمع عند $50,000 و$100,000، ولدى كيبك عند $200,000. لكن معدل الضريبة وحده لا يروي القصة كاملة — فتكلفة المعيشة أهم لما تأخذه فعلياً إلى المنزل.
الترتيب حسب مستوى الدخل
عند دخل $50,000 (أعزب، موظف)
| الترتيب | المقاطعة | إجمالي الضريبة | المعدل الفعلي |
|---|---|---|---|
| 1 | نونافوت | $6,880 | 13.8% |
| 2 | الأقاليم الشمالية الغربية | $8,452 | 16.9% |
| 3 | يوكون | $9,389 | 18.8% |
| 4 | كولومبيا البريطانية | $9,426 | 18.9% |
| 5 | ألبرتا | $9,459 | 18.9% |
| 6 | أونتاريو | $9,832 | 19.7% |
| 7 | ساسكاتشوان | $10,301 | 20.6% |
| 8 | نيو برونزويك | $10,644 | 21.3% |
| 9 | Newfoundland | $10,748 | 21.5% |
| 10 | مانيتوبا | $10,925 | 21.9% |
| 11 | PEI | $11,171 | 22.3% |
| 12 | كيبك | $11,176 | 22.4% |
| 13 | نوفا سكوشا | $11,740 | 23.5% |
يشمل الضريبة الفيدرالية والضريبة الإقليمية وCPP وEI. تشمل أرقام كيبك أيضاً QPP وQPIP. تشمل أرقام الأقاليم الشمالية الغربية ونونافوت ائتمانات تكلفة المعيشة القابلة للاسترداد.
عند دخل $100,000 (أعزب، موظف)
| الترتيب | المقاطعة | إجمالي الضريبة | المعدل الفعلي |
|---|---|---|---|
| 1 | نونافوت | $21,846 | 21.8% |
| 2 | الأقاليم الشمالية الغربية | $23,854 | 23.9% |
| 3 | كولومبيا البريطانية | $24,627 | 24.6% |
| 4 | يوكون | $25,002 | 25.0% |
| 5 | ألبرتا | $25,541 | 25.5% |
| 6 | أونتاريو | $25,794 | 25.8% |
| 7 | ساسكاتشوان | $27,712 | 27.7% |
| 8 | مانيتوبا | $28,555 | 28.6% |
| 9 | نيو برونزويك | $28,785 | 28.8% |
| 10 | Newfoundland | $29,397 | 29.4% |
| 11 | PEI | $30,211 | 30.2% |
| 12 | كيبك | $30,415 | 30.4% |
| 13 | نوفا سكوشا | $31,133 | 31.1% |
عند دخل $200,000 (أعزب، موظف)
| الترتيب | المقاطعة | إجمالي الضريبة | المعدل الفعلي |
|---|---|---|---|
| 1 | نونافوت | $56,602 | 28.3% |
| 2 | يوكون | $61,486 | 30.7% |
| 3 | الأقاليم الشمالية الغربية | $61,862 | 30.9% |
| 4 | ألبرتا | $62,146 | 31.1% |
| 5 | كولومبيا البريطانية | $63,726 | 31.9% |
| 6 | ساسكاتشوان | $66,648 | 33.3% |
| 7 | أونتاريو | $68,722 | 34.4% |
| 8 | نيو برونزويك | $70,420 | 35.2% |
| 9 | مانيتوبا | $71,478 | 35.7% |
| 10 | Newfoundland | $71,559 | 35.8% |
| 11 | PEI | $74,102 | 37.1% |
| 12 | نوفا سكوشا | $75,669 | 37.8% |
| 13 | كيبك | $76,359 | 38.2% |
أعلى المعدلات الهامشية (2026)
المعدل المجمع (فيدرالي + إقليمي) على أعلى شريحة دخل:
| المقاطعة | أعلى معدل هامشي |
|---|---|
| ألبرتا | 48.0% |
| نونافوت | 44.5% |
| الأقاليم الشمالية الغربية | 47.1% |
| ساسكاتشوان | 47.5% |
| أونتاريو | 53.5% |
| كولومبيا البريطانية | 53.5% |
| مانيتوبا | 50.4% |
| نيو برونزويك | 52.5% |
| نوفا سكوشا | 54.0% |
| Newfoundland | 54.8% |
| PEI | 53.0% |
| يوكون | 48.0% |
| كيبك | 53.3% |
لماذا تحتل ألبرتا مرتبة متقدمة ضريبياً
مزايا ألبرتا الضريبية:
- شرائح إقليمية منخفضة وواسعة: 8% على أول $61,200 و10% حتى $154,259، ترتفع إلى 15% فوق $370,220
- أعلى مبلغ شخصي أساسي إقليمي: $22,769 (مقابل $12,989 في أونتاريو)
- لا ضريبة مبيعات إقليمية: 0% PST (مقابل 8% ضمن HST في أونتاريو، و7% PST في BC)
- لا قسط صحي: تفرض أونتاريو من $0 إلى $900 سنوياً
- لا ضريبة رواتب على أصحاب العمل: تفرض مانيتوبا وغيرها من 2% إلى 4%
ما وراء معدلات الضرائب: ما يجب مراعاته
معدل الضريبة وحده مضلل. ضع في اعتبارك:
تكلفة المعيشة:
- ألبرتا لديها ضرائب أقل لكن تكاليف السكن في Calgary/Edmonton ارتفعت بشكل كبير
- ساسكاتشوان لديها ضرائب تنافسية وتكاليف سكن أقل
- أونتاريو/BC لديهما ضرائب متوسطة إلى مرتفعة وأعلى تكاليف سكن
المزايا الإقليمية:
- كيبك لديها أعلى ضرائب لكنها تقدم رعاية أطفال بـ $9.65/يوم، وإجازة أبوية سخية (QPIP)، وأدوية وصفية مجانية
- ضرائب أونتاريو الأعلى تموّل OHIP+ (أدوية مجانية للأطفال والشباب)
أثر ضريبة المبيعات:
- ألبرتا: 5% GST فقط
- أونتاريو: 13% HST
- BC: 12% (5% GST + 7% PST)
- كيبك: 14.975% (5% GST + 9.975% QST)
على إنفاق سنوي خاضع للضريبة بقيمة $30,000، يبلغ الفرق في ضريبة المبيعات بين ألبرتا (%5) وأونتاريو (%13) مبلغ $2,400 سنوياً — وهو ما يعادل فرقاً كبيراً في ضريبة الدخل.
سوق العمل:
المقاطعة ذات الضريبة الأقل مفيدة فقط إذا كنت تستطيع كسب دخل مماثل فيها. وظيفة بـ $120,000 في Toronto بمعدل فعلي 27.2% تُبقي لك $87,343. وظيفة بـ $95,000 في Edmonton بمعدل فعلي 25.3% تُبقي لك $70,984.
أسئلة شائعة
إذا انتقلت بين المقاطعات في منتصف السنة، فأي معدل يُطبَّق؟
تحدد مقاطعة إقامتك في 31 ديسمبر معدل ضريبتك الإقليمية للسنة كاملة. إذا انتقلت من نوفا سكوشا إلى ألبرتا في 30 ديسمبر، فإنك تدفع معدلات ألبرتا على كل دخلك في تلك السنة. وهذه استراتيجية تخطيط ضريبي مشروعة ومعروفة.
هل يقتطع صاحب العمل الضريبة الإقليمية الصحيحة؟
يقتطع أصحاب العمل الضريبة الإقليمية بحسب مقاطعة العمل (حيث يُؤدّى العمل). وإذا كنت تسكن في مقاطعة غير التي تعمل فيها، فقد ينتج اقتطاع زائد أو ناقص يُصحَّح عند تقديم إقرارك.
ماذا عن الضرائب في الأقاليم؟ هل الأقاليم منخفضة الضرائب فعلًا؟
تملك نونافوت والأقاليم الشمالية الغربية معدلات ضريبة دخل منخفضة، لكن تكلفة المعيشة مرتفعة جدًا (قد تكلّف البقالة 2-3 أضعاف أسعار الجنوب). والسكن والمواصلات والسلع الاستهلاكية أغلى بكثير. وتعكس معدلات الضريبة المنخفضة هذا الواقع.
هل أنتقل فقط من أجل ضرائب أقل؟
لمعظم الناس، لا. التوفير الضريبي من الانتقال بين المقاطعات (2,000-10,000 دولار سنويًا لدخول نموذجية) كبير، لكن يجب موازنته مع تكاليف الانتقال (5,000-15,000 دولار) والاضطراب الاجتماعي وأثره على المسار المهني وجودة الحياة. يكون الانتقال مجديًا ماليًا خصوصًا لمن يعملون عن بُعد ويبقى دخلهم نفسه مهما كان المكان.
هل تعوّض الإعانات الإقليمية الضرائب الأعلى؟
في حالات كثيرة، نعم. تموّل ضرائب كيبك الأعلى دعمًا لرعاية الأطفال تبلغ قيمته 15,000-25,000 دولار سنويًا للطفل الواحد. وقد تكون أسرة لديها طفلان صغيران في كيبك في وضع مالي أفضل منها في ألبرتا رغم دفعها نحو 5,000 دولار إضافية كضريبة دخل. احسب دائمًا صورتك المالية الكاملة، لا بند الضريبة وحده.
قارن ضرائبك عبر جميع المقاطعات. استخدم أداة مقارنة المقاطعات لمعرفة ضريبتك الدقيقة في كل مقاطعة جنباً إلى جنب، أو شغّل حاسبة ضريبة الدخل الكندية للحصول على تفصيل كامل في أي مقاطعة محددة.
المصادر
- CRA — صيغ اقتطاعات الرواتب (T4127) — معدلات الضريبة الفيدرالية والإقليمية (يفتح في علامة تبويب جديدة)
- CRA — المبلغ الشخصي الأساسي (يفتح في علامة تبويب جديدة)
مقالات ذات صلة
جرّب الحاسبة من هذا المقال
احسب الأرقام بدخلك ومقاطعتك
افتح الحاسبةاحصل على مواعيد الضرائب من CRA عبر البريد الإلكتروني
مواعيد CRA العامة في رسالة ترحيب، ثم ثلاث نصائح ضريبية قصيرة خلال ثلاثة أسابيع. يمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت.
المرسل: CanadaTaxPlanner، Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. اتصل بنا الرسائل باللغتين الإنجليزية أو الفرنسية فقط.
مقالات ذات صلة
هذا المقال لأغراض إعلامية فقط ولا يُشكّل نصيحة ضريبية. استشر متخصصاً ضريبياً مؤهلاً (محاسب قانوني) قبل اتخاذ قرارات مالية.