- أونتاريو
- ألبرتا
- مقارنة المقاطعات
Ontario مقابل Alberta: أي مقاطعة لديها ضرائب أقل في 2026؟
مقارنة جنباً إلى جنب لضرائب Ontario وAlberta عند $50,000 و$80,000 و$100,000 و$150,000. المعدلات الإقليمية والقسط الصحي والمزايا وتكلفة المعيشة.
الخلاصة: عند دخل $100,000 في 2026، يحتفظ مقيم ألبرتا بحوالي $253 أكثر سنوياً من مقيم أونتاريو. يرتفع الفارق إلى $3,138 عند $150,000 و$6,576 عند $200,000، لأن ألبرتا ليس لديها ضريبة إضافية ولا قسط صحي.
إنها المقارنة الضريبية الأكثر شيوعاً في كندا: نظام أونتاريو المعقد متعدد المستويات مقابل هيكل ألبرتا الأبسط. إليك تحليلاً حاسماً عند كل مستوى دخل.
الإجابة المختصرة
ألبرتا لديها ضرائب أقل عند كل مستوى دخل اختبرناه. الفرق صغير في الوسط ($253/سنة عند $100,000) وكبير في الأعلى ($3,138/سنة عند $150,000، و$6,576/سنة عند $200,000). لكن الصورة الكاملة أكثر تعقيداً — أونتاريو لديها مزايا أكثر، خاصة للعائلات التي لديها أطفال.
مقارنة الشرائح الضريبية
أونتاريو (5 شرائح + ضريبة إضافية + قسط صحي)
| نطاق الدخل | المعدل |
|---|---|
| أول $53,891 | 5.05% |
| $53,891 إلى $107,785 | 9.15% |
| $107,785 إلى $150,000 | 11.16% |
| $150,000 إلى $220,000 | 12.16% |
| أكثر من $220,000 | 13.16% |
| *بالإضافة إلى ضريبة إضافية* | *20% على الضريبة الأساسية > $5,818 + 36% على الضريبة الأساسية > $7,446* |
| *بالإضافة إلى القسط الصحي* | *$0–$900 حسب الدخل* |
ألبرتا (6 شرائح، بدون ضريبة إضافية، بدون قسط صحي)
| نطاق الدخل | المعدل |
|---|---|
| أول $61,200 | 8.00% |
| $61,200 إلى $154,259 | 10.00% |
| $154,259 إلى $185,111 | 12.00% |
| $185,111 إلى $246,813 | 13.00% |
| $246,813 إلى $370,220 | 14.00% |
| أكثر من $370,220 | 15.00% |
شريحة ألبرتا الأولى (8% حتى $61,200) أوسع من شريحة أونتاريو الأولى ($53,891)، وتمتد شريحة 10% حتى $154,259. هذا يعني أن سكان ألبرتا يبقون في شريحة أقل لفترة أطول.
جنباً إلى جنب: ما تحتفظ به فعلاً
جميع الأرقام تشمل الضريبة الفيدرالية والإقليمية وCPP وEI والقسط الصحي لـ أونتاريو حيث ينطبق.
عند دخل $50,000
| البند | أونتاريو | ألبرتا | الفرق |
|---|---|---|---|
| الضريبة الفيدرالية | $3,985 | $3,985 | $0 |
| الضريبة الإقليمية | $1,665 | $1,892 | ON توفر $227 |
| القسط الصحي | $600 | $0 | ON +$600 |
| CPP | $2,767 | $2,767 | $0 |
| EI | $815 | $815 | $0 |
| إجمالي الضريبة | $9,832 | $9,459 | AB توفر $373 |
| صافي الدخل | $40,168 | $40,541 | |
| صافي الراتب الشهري | $3,347 | $3,378 |
عند $50,000، الفرق ضئيل — حوالي $31/شهر لصالح ألبرتا.
عند دخل $80,000
| البند | أونتاريو | ألبرتا | الفرق |
|---|---|---|---|
| الضريبة الفيدرالية | $9,243 | $9,243 | $0 |
| الضريبة الإقليمية | $4,135 | $4,490 | ON توفر $355 |
| القسط الصحي | $750 | $0 | ON +$750 |
| CPP | $4,446 | $4,446 | $0 |
| EI | $1,123 | $1,123 | $0 |
| إجمالي الضريبة | $19,697 | $19,302 | AB توفر $395 |
| صافي الدخل | $60,303 | $60,698 | |
| صافي الراتب الشهري | $5,025 | $5,058 |
عند $80,000، ألبرتا توفر حوالي $33/شهر.
عند دخل $100,000
| البند | أونتاريو | ألبرتا | الفرق |
|---|---|---|---|
| الضريبة الفيدرالية | $13,302 | $13,302 | $0 |
| الضريبة الإقليمية | $5,947 | $6,470 | ON توفر $523 |
| الضريبة الإضافية | $26 | $0 | ON +$26 |
| القسط الصحي | $750 | $0 | ON +$750 |
| CPP | $4,646 | $4,646 | $0 |
| EI | $1,123 | $1,123 | $0 |
| إجمالي الضريبة | $25,794 | $25,541 | AB توفر $253 |
| صافي الدخل | $74,206 | $74,459 | |
| صافي الراتب الشهري | $6,184 | $6,205 |
عند $100,000، التوفير حوالي $21/شهر فقط. القسط الصحي في أونتاريو ($750) هو السبب الرئيسي لتفوق ألبرتا.
عند دخل $150,000
| البند | أونتاريو | ألبرتا | الفرق |
|---|---|---|---|
| الضريبة الفيدرالية | $25,302 | $25,302 | $0 |
| الضريبة الإقليمية | $11,348 | $11,470 | ON توفر $122 |
| الضريبة الإضافية | $2,511 | $0 | ON +$2,511 |
| القسط الصحي | $750 | $0 | ON +$750 |
| CPP | $4,646 | $4,646 | $0 |
| EI | $1,123 | $1,123 | $0 |
| إجمالي الضريبة | $45,680 | $42,542 | AB توفر $3,138 |
| صافي الدخل | $104,320 | $107,458 | |
| صافي الراتب الشهري | $8,693 | $8,955 |
عند $150,000، الفرق $262/شهر. الضريبة الإضافية في أونتاريو تضيف أكثر من $2,500 عند هذا المستوى من الدخل.
عامل الضريبة الإضافية
الضريبة الإضافية في أونتاريو هي ضريبة على الضريبة. بمجرد تجاوز ضريبة أونتاريو الأساسية $5,818، تدفع 20% إضافية على الزيادة. فوق $7,446، تدفع 36% أخرى.
هذا يدفع فعلياً أعلى معدل هامشي في أونتاريو إلى 53.53% — أحد أعلى المعدلات في أمريكا الشمالية.
ألبرتا ليس لديها ضريبة إضافية. أعلى معدل هامشي لها هو 48.0% (فيدرالي + إقليمي مجمع) ولا يبدأ إلا عند $370,220.
مقارنة المزايا
مزايا أونتاريو
- إعانة Ontario Trillium: حتى $1,307/سنة للمستأجرين والملاك
- ائتمان ضريبة مبيعات أونتاريو: $378/شخص
- ائتمان طاقة شمال أونتاريو: $189 لسكان الشمال
- إعانة طفل أونتاريو (منفصلة عن CCB الفيدرالية)
مزايا ألبرتا
- إعانة الطفل والأسرة في ألبرتا: حتى $1,529 للطفل الأول و$764 لكل طفل تالٍ (مختبرة الدخل من $28,116)
- لا ضريبة مبيعات إقليمية — 5% GST فقط (مقابل 13% HST في أونتاريو)
عامل HST مقابل GST
هذا غالباً ما يُغفل في المقارنات الضريبية. تفرض أونتاريو 13% HST على معظم المشتريات. تفرض ألبرتا 5% GST فقط.
على إنفاق سنوي $50,000:
- HST في أونتاريو: $6,500
- GST في ألبرتا: $2,500
- الفرق: $4,000/سنة
توفير ضريبة المبيعات هذا يمكن أن يكون أكبر من توفير ضريبة الدخل للعديد من العائلات.
سياق تكلفة المعيشة
التوفير الضريبي لا يعني شيئاً إذا كان الإيجار ثلاثة أضعاف. إليك الواقع:
| المصروف | Toronto | Calgary | الفرق |
|---|---|---|---|
| شقة غرفة نوم واحدة (وسط المدينة) | $2,400/شهر | $1,500/شهر | -$900/شهر |
| شقة غرفة نوم واحدة (ضواحي) | $1,800/شهر | $1,200/شهر | -$600/شهر |
| متوسط سعر المنزل | $1.1M | $550K | -$550K |
| الحضانة (شهرياً) | $1,800 | $1,200 | -$600/شهر |
| البنزين (لكل لتر) | $1.50 | $1.35 | -$0.15/لتر |
لعائلة تستأجر في الضواحي، Calgary أرخص بحوالي $10,000-$15,000/سنة في السكن وحده — بالإضافة إلى التوفير الضريبي.
من يجب أن يبقى في أونتاريو؟
رغم الضرائب الأعلى:
- موظفو الحكومة: الوظائف الفيدرالية مركزة في Ottawa
- العاملون في المالية/البنوك: Bay Street ليس لها مثيل في ألبرتا
- العاملون في التقنية: نظام Toronto/Waterloo التقني هو الأكبر في كندا
- من لديهم روابط عائلية/مجتمعية: تكاليف الانتقال تتجاوز المال
- العاملون في صناعات ألبرتا المتراجعة: تقلب النفط والغاز حقيقي
من يجب أن يفكر في ألبرتا؟
- العاملون عن بعد الذين يكسبون رواتب بمستوى أونتاريو
- العاملون لحسابهم الخاص الذين لا يهتم عملاؤهم بموقعهم
- أصحاب الدخل المرتفع ($150,000+) الذين يوفرون حوالي $3,100-$6,600/سنة في ضريبة الدخل عند $150,000-$200,000، بالإضافة إلى توفير ضريبة المبيعات
- المشترون لأول مرة — متوسط سعر المنزل نصف الثمن
أسئلة شائعة
إذا انتقلت في منتصف السنة، لأي مقاطعة أدفع الضريبة؟
تدفع الضريبة للمقاطعة التي تقيم فيها في 31 ديسمبر من السنة الضريبية. إذا انتقلت من أونتاريو إلى ألبرتا في 1 نوفمبر، تدفع معدلات ألبرتا على دخل السنة بالكامل.
هل ألبرتا فعلًا ليس لديها قسط صحي؟
صحيح. ألبرتا ليس لديها قسط صحي، ولا ضريبة إضافية، ولا ضريبة رواتب صحية على أصحاب العمل. تُموَّل الرعاية الصحية من الإيرادات العامة.
ماذا عن كيبك مقابل أونتاريو؟
لدى كيبك ضرائب أعلى من أونتاريو (أعلى معدل 53.31%)، لكنها تقدم حضانة مدعومة بشكل كبير، ورسوم جامعية أقل، ومزايا عائلية سخية. هذا تحليل منفصل.
هل اقتصاد Calgary مستقر بما يكفي للاعتماد عليه؟
تنوّعت Calgary بشكل كبير منذ انهيار النفط في 2015. وتمثل التقنية والتمويل والخدمات اللوجستية والزراعة الآن حصة أكبر من الاقتصاد. لكن النفط والغاز لا يزالان يؤثران في السوق عمومًا، ولم تختفِ دورة الازدهار والكساد تمامًا.
ماذا لو كنت أعمل عن بُعد لشركة في أونتاريو؟
تقوم إقامتك الضريبية على المكان الذي تعيش فيه فعليًا، لا على مقر صاحب العمل. إذا كنت تعيش في ألبرتا وتعمل عن بُعد لشركة في Toronto، فإنك تدفع معدلات ضرائب ألبرتا. بعض أصحاب العمل يعدّلون التعويض بحسب فروق تكلفة المعيشة، لكن كثيرين لا يفعلون.
هل تختلف ضرائب العقار؟
نعم. معدل ضريبة العقار السكني في Calgary (نحو 0.63%) أقل منه في Toronto (نحو 0.72%)، ولأن قيم العقارات أقل، فإن المبلغ الفعلي بالدولار أقل بكثير. يدفع منزل في Calgary بقيمة 550 ألف دولار نحو 3,465 دولار سنويًا ضريبة عقار، مقابل نحو 7,920 دولار لمنزل في Toronto بقيمة 1.1 مليون دولار.
هل أفقد تغطية OHIP عندما أنتقل إلى ألبرتا؟
تستمر تغطية OHIP عادةً لفترة انتقالية (حتى 3 أشهر) بعد مغادرتك أونتاريو. وعليك التقدم بطلب للانضمام إلى Alberta Health Care Insurance Plan (AHCIP) فور وصولك إلى ألبرتا. وتوجد فترة انتظار مدتها 3 أشهر لـ AHCIP، قد تغطيك OHIP خلالها.
هل تخطط ألبرتا لفرض ضريبة مبيعات إقليمية؟
اعتبارًا من 2026، لا توجد خطط ملموسة لفرض ضريبة مبيعات إقليمية (PST) في ألبرتا. وهذا موضوع مثير للجدل سياسيًا؛ فأي حزب يقترح PST سيواجه معارضة كبيرة. لكن ضغوط الإيرادات قد تغيّر ذلك مستقبلًا.
سمعت أن الكهرباء في ألبرتا غالية. ماذا عن المرافق؟
قد يؤدي سوق الكهرباء غير المنظّم في ألبرتا إلى فواتير أعلى في فترات الذروة. ومتوسط تكلفة الكهرباء للأسرة قريب من أونتاريو (100-200 دولار شهريًا)، لكن الأسعار في ألبرتا أكثر تقلبًا. ويميل الغاز الطبيعي إلى أن يكون أرخص في ألبرتا (لقربها من المصدر).
وظيفة زوجي في أونتاريو. هل يمكنني المطالبة بمعدلات ألبرتا؟
لا. مقاطعة إقامتك هي التي تعيش فيها في 31 ديسمبر، لا التي ترغب في العيش فيها. وإذا كانت وظيفة زوجك تتطلب منه (ومن أسرتك) العيش في أونتاريو، فإنك تدفع معدلات أونتاريو. أما إذا كان زوجك يعمل عن بُعد من ألبرتا، فتنطبق معدلات ألبرتا.
جميع الأرقام الضريبية للسنة الضريبية 2026 باستخدام معدلات منشورة في إصدارات CRA. أرقام تكلفة المعيشة تقديرية وتختلف حسب الحي. هذا الدليل لأغراض التخطيط فقط.
المصادر
جرّب الحاسبة من هذا المقال
احسب الأرقام بدخلك ومقاطعتك
افتح الحاسبةاحصل على مواعيد الضرائب من CRA عبر البريد الإلكتروني
مواعيد CRA العامة في رسالة ترحيب، ثم ثلاث نصائح ضريبية قصيرة خلال ثلاثة أسابيع. يمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت.
المرسل: CanadaTaxPlanner، Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. اتصل بنا الرسائل باللغتين الإنجليزية أو الفرنسية فقط.
مقالات ذات صلة
هذا المقال لأغراض إعلامية فقط ولا يُشكّل نصيحة ضريبية. استشر متخصصاً ضريبياً مؤهلاً (محاسب قانوني) قبل اتخاذ قرارات مالية.