ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਟੌਤੀ — ਗਣਨਾ ਅਤੇ ਕਲੇਮ ਕਿਵੇਂ ਕਰਨਾ ਹੈ

ਸਾਰ: ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਘਰ ਤੋਂ ਕੰਮ ਕਰਦੇ ਹੋ — ਭਾਵੇਂ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਜਾਂ ਕਰਮਚਾਰੀ — ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕਿਰਾਏ, ਉਪਯੋਗਤਾਵਾਂ, ਇੰਟਰਨੈੱਟ, ਅਤੇ ਹੋਰ ਘਰੇਲੂ ਖ਼ਰਚਿਆਂ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਫਾਰਮ T2125 ਵਰਤਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਪ੍ਰਾਪਰਟੀ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਘਰ ਬੀਮਾ ਵੀ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਕਰਮਚਾਰੀ ਆਪਣੇ ਮਾਲਕ ਤੋਂ ਫਾਰਮ T2200 ਵਰਤਦੇ ਹਨ। ਆਮ ਕਟੌਤੀ $2,000 ਤੋਂ $6,000/ਸਾਲ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

1ਕੌਣ ਯੋਗ ਹੈ?

ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ (ਇੱਕੱਲੇ ਮਾਲਕ)

ਤੁਸੀਂ ਯੋਗ ਹੋ ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਘਰ ਤੁਹਾਡੇ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੀ ਥਾਂ ਹੈ, ਜਾਂ ਤੁਸੀਂ ਗਾਹਕਾਂ ਨੂੰ ਮਿਲਣ ਲਈ ਸਮਰਪਿਤ ਥਾਂ ਨਿਯਮਿਤ ਅਤੇ ਸਿਰਫ਼ ਵਰਤਦੇ ਹੋ।

ਘਰ ਤੋਂ ਕੰਮ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਕਰਮਚਾਰੀ

ਤੁਸੀਂ ਯੋਗ ਹੋ ਜੇ ਤੁਸੀਂ 2026 ਵਿੱਚ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਚਾਰ ਲਗਾਤਾਰ ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਲਈ 50% ਤੋਂ ਵੱਧ ਸਮਾਂ ਘਰ ਤੋਂ ਕੰਮ ਕੀਤਾ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਲਕ ਨੇ ਹਸਤਾਖ਼ਰ ਕੀਤਾ ਫਾਰਮ T2200 ਦਿੱਤਾ।

2ਕਟੌਤੀ ਦੀ ਗਣਨਾ

ਕਦਮ 1: ਆਪਣੀ ਕੰਮ ਦੀ ਥਾਂ ਮਾਪੋ

ਉਦਾਹਰਨ:

• ਦਫ਼ਤਰ: 10 ft x 12 ft = 120 sq ft
• ਕੁੱਲ ਘਰ: 950 sq ft
• ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਰਤੋਂ ਪ੍ਰਤੀਸ਼ਤ: 120 / 950 = 12.6%

ਕਦਮ 2: ਯੋਗ ਖ਼ਰਚੇ ਸੂਚੀਬੱਧ ਕਰੋ

ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ — ਇਹ ਸਾਰੇ ਯੋਗ ਹਨ:

3ਟੈਕਸ ਬੱਚਤ ਉਦਾਹਰਨ

Toronto ਵਿੱਚ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵੈੱਬ ਡਿਵੈਲਪਰ, $95,000 ਸ਼ੁੱਧ ਕਮਾਈ:

• ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਟੌਤੀ: $4,649
• ਸੀਮਾਂਤ ਟੈਕਸ ਦਰ: ~29.6% (ਓਂਟਾਰੀਓ)
• ਟੈਕਸ ਬੱਚਤ: $4,649 x 29.6% = $1,376

ਆਪਣੀ ਸਹੀ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਟੌਤੀ ਗਿਣੋ। ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਵਰਤੋ।

4ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਸਵਾਲ

ਜੇ ਮੈਂ ਸਿਰਫ਼ ਪਾਰਟ-ਟਾਈਮ ਘਰੋਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹਾਂ ਤਾਂ ਕੀ ਮੈਂ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਲੇਮ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਹਾਂ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਲਗਾਤਾਰ ਚਾਰ ਹਫ਼ਤੇ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 50% ਸਮਾਂ ਘਰੋਂ ਕੰਮ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਕਰਮਚਾਰੀ ਵਜੋਂ ਯੋਗ ਹੋ। ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵਾਲਿਆਂ ਲਈ ਕੋਈ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਸਮੇਂ ਦੀ ਸ਼ਰਤ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਘਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੀ ਮੁੱਖ ਜਗ੍ਹਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਘੰਟੇ ਭਾਵੇਂ ਕਿੰਨੇ ਵੀ ਹੋਣ, ਤੁਸੀਂ ਯੋਗ ਹੋ।

ਕੀ ਮੈਂ ਫ਼ਰਨੀਚਰ (ਡੈਸਕ, ਕੁਰਸੀ, ਮਾਨੀਟਰ) ਦੀ ਕਟੌਤੀ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵਾਲੇ ਫ਼ਰਨੀਚਰ ਨੂੰ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖ਼ਰਚੇ ਵਜੋਂ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਜਾਂ ਤਾਂ ਖ਼ਰੀਦ ਵਾਲੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਪੂਰਾ (ਜੇ ਤੁਰੰਤ ਖ਼ਰਚ ਦੀ ਹੱਦ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੈ) ਜਾਂ ਕਈ ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚ CCA ਰਾਹੀਂ। ਕਰਮਚਾਰੀ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਫ਼ਰਨੀਚਰ ਨਹੀਂ ਕੱਟ ਸਕਦੇ, ਪਰ ਛੋਟਾ ਆਫ਼ਿਸ ਸਾਮਾਨ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹਨ।

ਦੂਜੀ ਫ਼ੋਨ ਲਾਈਨ ਜਾਂ ਵੱਖਰੇ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਬਾਰੇ ਕੀ?

ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਵੱਖਰੀ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਫ਼ੋਨ ਲਾਈਨ ਜਾਂ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਕਨੈਕਸ਼ਨ ਹੈ, ਤਾਂ ਉਸ ਦੀ ਲਾਗਤ ਦਾ 100% ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖ਼ਰਚੇ ਵਜੋਂ ਕੱਟੋ (ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਖ਼ਰਚੇ ਵਜੋਂ ਨਹੀਂ)। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕੋ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਕਨੈਕਸ਼ਨ ਨਿੱਜੀ ਅਤੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਦੋਵਾਂ ਲਈ ਵਰਤਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਰਤੋਂ ਵਾਲਾ ਹਿੱਸਾ ਆਪਣੀ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਗਣਨਾ ਵਿੱਚ ਕੱਟੋ।

ਕੀ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਟੌਤੀ ਨਾਲ ਆਡਿਟ ਹੁੰਦਾ ਹੈ?

ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਲੇਮ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕਟੌਤੀਆਂ ਵਿੱਚੋਂ ਹਨ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਜ਼ਿਆਦਾ ਆਡਿਟ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਫਿਰ ਵੀ, ਸਹੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਨਾਲ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਵਾਜਬ ਕਲੇਮ ਸ਼ਾਇਦ ਹੀ ਕਦੇ ਸਮੱਸਿਆ ਬਣਦਾ ਹੈ। CRA ਉਨ੍ਹਾਂ ਕਲੇਮਾਂ ਨੂੰ ਨਿਸ਼ਾਨਾ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ ਜੋ ਆਮਦਨ ਜਾਂ ਘਰ ਦੇ ਆਕਾਰ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਬਹੁਤ ਵੱਡੇ ਹੋਣ। ਆਪਣੇ ਰਿਕਾਰਡ ਸਲੀਕੇ ਨਾਲ ਰੱਖੋ ਅਤੇ ਆਪਣੇ ਪ੍ਰਤੀਸ਼ਤ ਅਜਿਹੇ ਰੱਖੋ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਤੁਸੀਂ ਬਚਾਅ ਕਰ ਸਕੋ।

ਜੇ ਮਾਲਕ ਨੇ ਆਫ਼ਿਸ ਦਿੱਤਾ ਹੈ ਤਾਂ ਵੀ ਕੀ ਮੈਂ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਲੇਮ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਹਾਂ, ਬਸ਼ਰਤੇ ਤੁਸੀਂ 50% ਦੀ ਸ਼ਰਤ ਪੂਰੀ ਕਰਦੇ ਹੋਵੋ (ਲਗਾਤਾਰ 4+ ਹਫ਼ਤੇ, ਅੱਧੇ ਤੋਂ ਵੱਧ ਸਮਾਂ ਘਰੋਂ ਕੰਮ)। ਕਈ ਹਾਈਬ੍ਰਿਡ ਕਰਮਚਾਰੀ ਯੋਗ ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਮੁੱਖ ਗੱਲ ਘਰੋਂ ਕੰਮ ਕਰਨ ਦੇ ਸਮੇਂ ਦਾ ਪ੍ਰਤੀਸ਼ਤ ਹੈ, ਇਹ ਨਹੀਂ ਕਿ ਕੋਈ ਹੋਰ ਆਫ਼ਿਸ ਮੌਜੂਦ ਹੈ ਜਾਂ ਨਹੀਂ।

ਸਾਲ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਘਰ ਬਦਲਿਆ। ਕੀ ਮੈਂ ਦੋ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਲੇਮ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਹਾਂ। ਹਰ ਘਰ ਦੀ ਗਣਨਾ ਉਨ੍ਹਾਂ ਮਹੀਨਿਆਂ ਲਈ ਵੱਖਰੀ ਕਰੋ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚ ਤੁਸੀਂ ਉੱਥੇ ਰਹੇ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਜੁਲਾਈ ਵਿੱਚ ਸ਼ਿਫ਼ਟ ਹੋਏ, ਤਾਂ ਪਹਿਲੇ ਘਰ ਦੇ ਖ਼ਰਚੇ ਦਾ 6/12 ਅਤੇ ਦੂਜੇ ਘਰ ਦੇ ਖ਼ਰਚੇ ਦਾ 6/12 ਕਲੇਮ ਕਰੋ।

ਜੇ ਮਾਲਕ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਲਈ ਭੱਤਾ ਦਿੰਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਕੀ ਮੈਂ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਕਲੇਮ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਮਾਲਕ ਤੁਹਾਡੇ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਦੀ ਲਾਗਤ ਦੀ ਭਰਪਾਈ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਉਸ ਨੂੰ ਕਟੌਤੀ ਵਜੋਂ ਵੀ ਕਲੇਮ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ। ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਉਹ ਸ਼ੁੱਧ ਰਕਮ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜਿਸ ਦੀ ਭਰਪਾਈ ਨਹੀਂ ਹੋਈ। ਜੇ ਮਾਲਕ ਇੰਟਰਨੈੱਟ ਲਈ $50 ਪ੍ਰਤੀ ਮਹੀਨਾ ਦਿੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡਾ ਬਿੱਲ $90 ਪ੍ਰਤੀ ਮਹੀਨਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਬਾਕੀ $40 ਪ੍ਰਤੀ ਮਹੀਨਾ ਦਾ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਰਤੋਂ ਵਾਲਾ ਹਿੱਸਾ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹੋ।

5ਸਰੋਤ

• CRA — ਘਰ ਵਿੱਚ ਕੰਮ ਵਾਲੀ ਥਾਂ ਦੇ ਖ਼ਰਚੇ (ਨਵੀਂ ਟੈਬ ਵਿੱਚ ਖੁੱਲ੍ਹਦਾ ਹੈ)
• CRA — ਇਕੱਲੀ ਮਾਲਕੀ ਅਤੇ ਭਾਈਵਾਲੀਆਂ (ਫ਼ਾਰਮ T2125) (ਨਵੀਂ ਟੈਬ ਵਿੱਚ ਖੁੱਲ੍ਹਦਾ ਹੈ)

6ਸੰਬੰਧਿਤ ਲੇਖ

• ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਟੈਕਸ ਕਟੌਤੀਆਂ -- 2026 ਲਈ ਪੂਰੀ ਸੂਚੀ
• ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਟੈਕਸ: ਪੂਰੀ 2026 ਗਾਈਡ
• ਕੀ ਮੈਨੂੰ 2026 ਵਿੱਚ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਟ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ?