- ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ
- ਫ੍ਰੀਲਾਂਸ
- ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਟੈਕਸ
ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਟੈਕਸ: ਪੂਰੀ 2026 ਗਾਈਡ
2026 ਵਿੱਚ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਕੈਨੇਡੀਅਨਾਂ ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਬਾਰੇ ਸਭ ਕੁਝ ਜਾਣਨ ਦੀ ਲੋੜ: ਦੁੱਗਣਾ CPP, ਤਿਮਾਹੀ ਕਿਸ਼ਤਾਂ, ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਖ਼ਰਚੇ, ਅਤੇ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਸੀਮਾ।
ਸਾਰ: ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਦੁੱਗਣੇ CPP ਯੋਗਦਾਨ ਦਿੰਦੇ ਹਨ (2026 ਵਿੱਚ $9,293 ਤੱਕ), ਜਾਇਜ਼ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖ਼ਰਚੇ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਜੂਨ 15 ਤੱਕ ਫਾਈਲ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ — ਪਰ ਕੋਈ ਬਕਾਇਆ ਅਪ੍ਰੈਲ 30 ਤੱਕ ਦੇਣਾ ਪੈਂਦਾ।
ਵੱਡਾ ਫ਼ਰਕ: ਦੁੱਗਣਾ CPP
ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵਜੋਂ, ਤੁਸੀਂ ਦੋਵੇਂ ਅੱਧੇ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਕੁੱਲ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ: $9,293 (ਕਰਮਚਾਰੀ ਨਾਲੋਂ $4,646 ਵੱਧ)।
ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖ਼ਰਚੇ
- ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ: ਕਿਰਾਇਆ, ਉਪਯੋਗਤਾਵਾਂ, ਇੰਟਰਨੈੱਟ, ਬੀਮਾ
- ਵਾਹਨ: ਗੈਸ, ਬੀਮਾ, ਮੇਨਟੇਨੈਂਸ (ਕਾਰੋਬਾਰੀ % ਹੀ)
- ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਫ਼ੀਸ: ਲੇਖਾ, ਕਾਨੂੰਨੀ
- ਸਾਫ਼ਟਵੇਅਰ ਅਤੇ ਸਬਸਕ੍ਰਿਪਸ਼ਨ: ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਕਟੌਤੀਯੋਗ
- ਭੋਜਨ ਅਤੇ ਮਨੋਰੰਜਨ: 50% ਕਟੌਤੀਯੋਗ
ਕਦੋਂ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਟ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ?
| ਆਮਦਨ ਪੱਧਰ | ਇਕੱਲ ਮਾਲਕੀ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ | CCPC, ਇਸ ਸਾਲ ਦਾ ਟੈਕਸ (30% ਤਨਖ਼ਾਹ, ਬਾਕੀ ਰੱਖਿਆ) | ਮੁਲਤਵੀ ਟੈਕਸ, ਬਚਤ ਨਹੀਂ |
|---|---|---|---|
| $60,000 | $14,603 | $6,750 | $7,853 |
| $80,000 | $22,126 | $10,296 | $11,830 |
| $100,000 | $28,338 | $13,662 | $14,676 |
| $120,000 | $34,774 | $16,967 | $17,807 |
| $150,000 | $47,642 | $22,076 | $25,566 |
| $200,000 | $70,458 | $30,837 | $39,621 |
ਓਂਟਾਰੀਓ ਦਰਾਂ, ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਅਨੁਮਾਨ। CCPC ਕਾਲਮ ਮੰਨਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦਾ 30% ਤਨਖ਼ਾਹ ਵਜੋਂ ਲੈਂਦੇ ਹੋ ਅਤੇ ਬਾਕੀ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਦੇ ਹੋ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਮਾਲਕ ਦਾ CPP/EI ਅਤੇ ਅਕਾਊਂਟਿੰਗ ਖ਼ਰਚੇ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਹਨ। ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖੇ ਪੈਸੇ ਦਾ ਟੈਕਸ ਕੱਢਵਾਉਣ 'ਤੇ ਦੇਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਸਭ ਕੁਝ ਕੱਢ ਲੈਂਦੇ ਹੋ (60% ਤਨਖ਼ਾਹ, 40% ਡਿਵੀਡੈਂਡ), ਤਾਂ ਉੱਪਰਲੇ ਹਰ ਪੱਧਰ 'ਤੇ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਇਕੱਲ ਮਾਲਕੀ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਤੋਂ ਲਗਭਗ $3,400 ਦੇ ਅੰਦਰ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ $150,000 ਅਤੇ $200,000 'ਤੇ ਥੋੜ੍ਹਾ ਵੱਧ। ਤੁਹਾਡੇ ਸੂਬੇ ਅਨੁਸਾਰ ਇਹ ਬਦਲੇਗਾ।
ਆਪਣਾ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਟੈਕਸ ਗਿਣੋ। ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਵਰਤੋ।
ਸਾਰੇ ਅੰਕੜੇ 2026 ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਹਨ। ਇਹ ਗਾਈਡ ਫੈਡਰਲ ਨਿਯਮਾਂ ਨੂੰ ਕਵਰ ਕਰਦੀ ਹੈ — ਸੂਬਾਈ ਵੇਰਵੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਆਪਣੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਢਾਂਚੇ ਅਤੇ ਸੂਬੇ ਲਈ CPA ਨਾਲ ਸਲਾਹ ਕਰੋ।
ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਸਵਾਲ
ਆਮਦਨ (ਰੈਵੇਨਿਊ) ਵਿੱਚ ਕੀ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ?
ਤੁਹਾਡੇ ਵੱਲੋਂ ਦਿੱਤੀਆਂ ਵਸਤਾਂ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੇ ਬਦਲੇ ਮਿਲੀਆਂ (ਜਾਂ ਮਿਲਣ ਯੋਗ) ਸਾਰੀਆਂ ਰਕਮਾਂ: ਕਲਾਇੰਟ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ (ਨਕਦ, ਚੈੱਕ, e-transfer, ਵਾਇਰ), ਡਿਜੀਟਲ ਪਲੇਟਫ਼ਾਰਮ ਦੀ ਆਮਦਨ (Uber, Etsy, Fiverr, Upwork), ਵਸਤੂ-ਅਦਲਾ-ਬਦਲੀ ਦੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ (ਬਾਜ਼ਾਰ ਮੁੱਲ 'ਤੇ), ਟਿੱਪ ਅਤੇ ਬਖ਼ਸ਼ੀਸ਼, ਗੁਆਚੀ ਆਮਦਨ ਲਈ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ, ਅਤੇ ਗ੍ਰਾਂਟ ਦੀ ਆਮਦਨ (ਕੁਝ ਗ੍ਰਾਂਟਾਂ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਹੋ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ, ਸ਼ਰਤਾਂ ਜਾਂਚੋ)। ਧਿਆਨ ਦਿਓ: ਆਮਦਨ ਉਦੋਂ ਗਿਣੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਕਮਾਉਂਦੇ ਹੋ (ਐਕ੍ਰੂਅਲ ਵਿਧੀ) ਜਾਂ ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਮਿਲਦੀ ਹੈ (ਕੈਸ਼ ਵਿਧੀ)। ਸੋਲ ਪ੍ਰੋਪਰਾਈਟਰ ਦੋਵਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕੋਈ ਵੀ ਵਿਧੀ ਚੁਣ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਪਰ ਸਾਲ-ਦਰ-ਸਾਲ ਇੱਕੋ ਵਿਧੀ ਰੱਖਣੀ ਪਵੇਗੀ।
ਕੀ ਮੈਨੂੰ ਬਿਜ਼ਨਸ ਨੰਬਰ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ?
ਬਿਜ਼ਨਸ ਨੰਬਰ ਉਦੋਂ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਕਰਮਚਾਰੀ ਰੱਖੋ, GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ, ਜਾਂ ਕੰਪਨੀ ਚਲਾਓ। ਬਿਨਾਂ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਵਾਲੇ ਅਤੇ $30K ਤੋਂ ਘੱਟ ਆਮਦਨ ਵਾਲੇ ਸੋਲ ਪ੍ਰੋਪਰਾਈਟਰ ਨੂੰ ਸ਼ਾਇਦ ਇਸ ਦੀ ਲੋੜ ਨਾ ਪਵੇ, ਪਰ ਇਸ ਨੂੰ ਲੈਣਾ ਮੁਫ਼ਤ ਹੈ ਅਤੇ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਲੱਗਦਾ ਹੈ। CRA ਦੇ Business Registration Online 'ਤੇ ਆਨਲਾਈਨ ਅਰਜ਼ੀ ਦਿਓ।
ਕੀ ਮੈਂ ਆਪਣੇ ਆਉਣ-ਜਾਣ ਦਾ ਖ਼ਰਚਾ ਕੱਟ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਨਹੀਂ। ਘਰ ਤੋਂ ਨਿਯਮਿਤ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਥਾਂ ਤੱਕ ਦਾ ਸਫ਼ਰ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਪਰ ਤੁਹਾਡੇ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਤੋਂ ਕਲਾਇੰਟ ਦੀਆਂ ਥਾਵਾਂ ਤੱਕ ਦਾ ਸਫ਼ਰ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਘਰ ਹੀ ਤੁਹਾਡੀ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਥਾਂ ਹੈ (ਜਿਵੇਂ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰਾਂ ਲਈ ਹੁੰਦਾ ਹੈ), ਤਾਂ ਲਗਭਗ ਸਾਰਾ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਸਫ਼ਰ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੈ।
ਜੇ ਮੇਰੇ ਕੋਲ ਨੌਕਰੀ ਅਤੇ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਦੋਵਾਂ ਦੀ ਆਮਦਨ ਹੈ ਤਾਂ?
ਦੋਵੇਂ ਰਕਮਾਂ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੀ ਸੀਮਾਂਤ ਦਰ ਕੁੱਲ ਰਕਮ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। CPP ਦੋਵਾਂ ਲਈ ਇੱਕੋ ਹੱਦ ਵਰਤਦਾ ਹੈ। ਤੁਹਾਡੀ ਨੌਕਰੀ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖ਼ਾਹ 'ਤੇ ਕਰਮਚਾਰੀ ਵਾਲਾ CPP ਕੱਟਦੀ ਹੈ। ਫਿਰ Schedule 8 'ਤੇ ਤੁਸੀਂ ਹੱਦ ਵਿੱਚ ਬਚੇ ਹਿੱਸੇ 'ਤੇ ਹੀ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਦੀ ਦਰ (ਦੋਵੇਂ ਹਿੱਸੇ) ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖ਼ਾਹ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੱਦ ਤੱਕ ਪਹੁੰਚ ਚੁੱਕੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਡੀ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਕੋਈ CPP ਨਹੀਂ ਲੱਗਦਾ। EI ਸਿਰਫ਼ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖ਼ਾਹ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਤੁਸੀਂ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਆਪਟ-ਇਨ ਨਾ ਕਰੋ।
ਕੀ ਮੈਂ ਟੈਕਸ ਘਟਾਉਣ ਲਈ ਆਪਣੇ ਜੀਵਨਸਾਥੀ ਜਾਂ ਬੱਚਿਆਂ ਨੂੰ ਤਨਖ਼ਾਹ ਦੇ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਤੁਸੀਂ ਪਰਿਵਾਰ ਦੇ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੀਤੇ ਕੰਮ ਲਈ ਵਾਜਬ ਤਨਖ਼ਾਹ ਦੇ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਤਨਖ਼ਾਹ ਉਨੀ ਹੋਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ ਜਿੰਨੀ ਤੁਸੀਂ ਉਹੀ ਕੰਮ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਕਿਸੇ ਬਾਹਰੀ ਵਿਅਕਤੀ ਨੂੰ ਦਿੰਦੇ। CRA ਅਜਿਹੇ ਪ੍ਰਬੰਧਾਂ ਦੀ ਬਾਰੀਕੀ ਨਾਲ ਜਾਂਚ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਕੀਤਾ ਕੰਮ, ਕੰਮ ਦੇ ਘੰਟੇ ਦਰਜ ਕਰੋ ਅਤੇ ਸਹੀ ਪੇਰੋਲ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖੋ।
ਜੇ CRA ਮੇਰਾ ਆਡਿਟ ਕਰੇ ਤਾਂ?
ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵਾਲੇ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਦਾ ਆਡਿਟ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨਾਲੋਂ ਜ਼ਿਆਦਾ ਵਾਰ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਤਿਆਰੀ ਲਈ:
- ਸਾਰੀਆਂ ਰਸੀਦਾਂ 6 ਸਾਲ ਤੱਕ ਰੱਖੋ
- ਵੱਖਰਾ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਬੈਂਕ ਖਾਤਾ ਵਰਤੋ
- ਗੱਡੀ ਦੀ ਲੌਗਬੁੱਕ ਰੱਖੋ
- ਹਰ ਖ਼ਰਚੇ ਦਾ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਮਕਸਦ ਦਰਜ ਕਰੋ
- ਆਪਣੇ ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਦਾ ਫ਼ਲੋਰ ਪਲਾਨ ਰੱਖੋ
- ਕਲਾਇੰਟ ਨਾਲ ਇਕਰਾਰਨਾਮੇ ਰੱਖੋ
ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਆਡਿਟ "ਡੈਸਕ ਆਡਿਟ" ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚ CRA ਡਾਕ ਰਾਹੀਂ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਮੰਗਦੀ ਹੈ। ਤੁਰੰਤ ਅਤੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਜਵਾਬ ਦਿਓ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਮੁੜ-ਮੁਲਾਂਕਣ ਨਾਲ ਸਹਿਮਤ ਨਹੀਂ ਹੋ, ਤਾਂ ਨੋਟਿਸ ਆਫ਼ ਆਬਜੈਕਸ਼ਨ ਦਾਇਰ ਕਰਨ ਲਈ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ 90 ਦਿਨ ਹਨ।
ਕੀ ਮੈਂ ਹੋਮ ਜਿਮ ਜਾਂ ਸਟੈਂਡਿੰਗ ਡੈਸਕ ਦੀ ਲਾਗਤ ਕੱਟ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਲਈ ਸਟੈਂਡਿੰਗ ਡੈਸਕ ਜਾਂ ਐਰਗੋਨੋਮਿਕ ਕੁਰਸੀ ਆਫ਼ਿਸ ਫ਼ਰਨੀਚਰ ਵਜੋਂ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੈ (CCA Class 8, 20% ਦਰ, ਅਤੇ ਖ਼ਰੀਦ ਵਾਲੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਸਿਰਫ਼ ਅੱਧੀ ਦਰ)। ਹੋਮ ਜਿਮ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਤੁਹਾਡਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਫ਼ਿਟਨੈੱਸ ਨਾਲ ਨਾ ਜੁੜਿਆ ਹੋਵੇ।
ਸਰੋਤ
ਇਸ ਲੇਖ ਤੋਂ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਅਜ਼ਮਾਓ
ਆਪਣੀ ਆਮਦਨ ਅਤੇ ਸੂਬੇ ਨਾਲ ਅੰਕੜੇ ਚਲਾਓ
ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਖੋਲ੍ਹੋCRA ਦੀਆਂ ਟੈਕਸ ਆਖਰੀ ਤਾਰੀਖਾਂ ਈਮੇਲ 'ਤੇ ਪਾਓ
ਸਵਾਗਤ ਈਮੇਲ ਵਿੱਚ CRA ਦੀਆਂ ਆਮ ਆਖਰੀ ਤਾਰੀਖਾਂ, ਫਿਰ ਤਿੰਨ ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਵਿੱਚ ਤਿੰਨ ਛੋਟੇ ਟੈਕਸ ਸੁਝਾਅ। ਕਦੇ ਵੀ ਗਾਹਕੀ ਛੱਡੋ।
ਭੇਜਣ ਵਾਲਾ: CanadaTaxPlanner, Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. ਸੰਪਰਕ ਈਮੇਲਾਂ ਸਿਰਫ਼ ਅੰਗਰੇਜ਼ੀ ਜਾਂ ਫਰਾਂਸੀਸੀ ਵਿੱਚ ਹਨ।
ਸੰਬੰਧਿਤ ਲੇਖ
ਇਹ ਲੇਖ ਸਿਰਫ਼ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦੇ ਉਦੇਸ਼ਾਂ ਲਈ ਹੈ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਸਲਾਹ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਵਿੱਤੀ ਫ਼ੈਸਲੇ ਲੈਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਯੋਗ ਟੈਕਸ ਪੇਸ਼ੇਵਰ (CPA) ਨਾਲ ਸਲਾਹ ਕਰੋ।