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स्व-रोजगार कर कटौती — 2026 की पूरी सूची
2026 में स्व-रोजगार कनाडाई जो हर कर कटौती दावा कर सकते हैं। होम ऑफिस से वाहन, भोजन, सॉफ्टवेयर, और CCA तक — उदाहरणों और CRA नियमों सहित।
सार: स्व-रोजगार कनाडाई कोई भी "उचित" खर्च जो व्यावसायिक आय अर्जित करने के लिए किया गया हो, काट सकते हैं। औसत फ्रीलांसर सालाना $3,000-$8,000 वैध कटौतियां चूक जाता है।
सुनहरा नियम
CRA उन खर्चों की कटौती अनुमति देता है जो: 1. व्यावसायिक आय अर्जित करने के लिए 2. राशि में उचित 3. दस्तावेज़ समर्थित (6 वर्ष रसीदें रखें)
पूरी कटौती सूची
होम ऑफिस: कार्यालय क्षेत्र/कुल क्षेत्र प्रतिशत x (किराया+बिजली-पानी+इंटरनेट+बीमा+प्रॉपर्टी टैक्स)
वाहन: व्यावसायिक किमी/कुल किमी x (गैस+बीमा+मरम्मत+लीज) — लॉगबुक रखना जरूरी
पेशेवर सेवाएं: अकाउंटिंग, कानूनी, बुककीपिंग — 100%
तकनीक और सॉफ्टवेयर: SaaS टूल, होस्टिंग, डोमेन — 100%
मार्केटिंग: वेबसाइट, विज्ञापन, बिजनेस कार्ड — 100%
भोजन: क्लाइंट भोजन — 50%
यात्रा: व्यावसायिक उड़ानें, होटल, टैक्सी — 100%
बीमा: पेशेवर दायित्व बीमा — 100%
शिक्षा: वर्तमान कौशल बनाए/सुधारने वाले कोर्स — 100%
पूंजीगत लागत भत्ता (CCA): कंप्यूटर Class 50 (55%), फर्नीचर Class 8 (20%)
स्व-रोजगार लोग सबसे ज्यादा क्या चूकते हैं
- होम ऑफिस ($2,000-$5,000 छोड़ दिया)
- वाहन (क्लाइंट के पास जाते हैं तो)
- फोन प्लान ($100/माह का 60% = $720/वर्ष)
- सॉफ्टवेयर सब्सक्रिप्शन
- पेशेवर विकास
- उपकरण पर CCA
देखें कटौतियां आपका कर कैसे कम करती हैं। कनाडाई आयकर कैलकुलेटर में अपनी स्व-रोजगार आय और खर्चे दर्ज करें।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या मैं हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम की कटौती कर सकता हूं?
व्यावसायिक कटौती के रूप में नहीं। लेकिन स्व-रोजगार वाले हेल्थ और डेंटल प्रीमियम को अपने निजी रिटर्न पर मेडिकल खर्च के रूप में (लाइन 33099) क्लेम कर सकते हैं, अगर वे नेट आय की 3% की सीमा से ज्यादा हों।
अगर मैं होम ऑफिस के बजाय कॉफी शॉप से काम करूं तो?
आप कॉफी शॉप के खर्च को "ऑफिस किराए" के रूप में क्लेम नहीं कर सकते। लेकिन अगर आप नियमित रूप से क्लाइंट से कॉफी शॉप में मिलते हैं, तो वे खरीदारियां 50% कटौती योग्य भोजन/मनोरंजन के रूप में पात्र हैं। अगर आप कोवर्किंग स्पेस इस्तेमाल करते हैं, तो उसकी सदस्यता 100% कटौती योग्य है।
क्या मैं कपड़ों की कटौती कर सकता हूं?
केवल तब, जब वे सुरक्षात्मक कपड़े या आपके काम के लिए जरूरी यूनिफॉर्म हों (सेफ्टी बूट, हार्ड हैट, ब्रांडेड यूनिफॉर्म)। सामान्य व्यावसायिक पोशाक (सूट, ड्रेस शूज़) कटौती योग्य नहीं है, भले ही आप उसे केवल काम के लिए पहनें।
अगर CRA कोई कटौती नामंजूर कर दे तो क्या होगा?
CRA आपके रिटर्न का पुनर्मूल्यांकन करेगी और अतिरिक्त टैक्स के साथ ब्याज लगाएगी। अगर नामंजूर राशि बड़ी है, तो अतिरिक्त टैक्स का 50% तक जुर्माना भी लग सकता है। आपके पास नोटिस ऑफ ऑब्जेक्शन दाखिल करने के लिए 90 दिन हैं।
क्या मैं आय शुरू होने से पहले स्टार्ट-अप खर्च काट सकता हूं?
हां। व्यवसाय शुरू करने के लिए किए गए खर्च कटौती योग्य हैं, भले ही आपने अभी तक कोई आय न कमाई हो। इनमें व्यवसाय का रजिस्ट्रेशन, शुरुआती मार्केटिंग, उपकरणों की खरीद और पेशेवर सलाह शामिल हैं। ये कटौतियां व्यावसायिक घाटा बनाती हैं, जो अन्य आय से घटाया जा सकता है।
क्या कटौती क्लेम करने के लिए कोई न्यूनतम आय जरूरी है?
नहीं। अगर आपके व्यवसाय ने बहुत कम कमाया हो, तब भी आप कटौतियां क्लेम कर सकते हैं। लेकिन अगर आप साल-दर-साल बिना मुनाफे की उचित उम्मीद के लगातार घाटा क्लेम करते हैं, तो CRA आपकी गतिविधि को शौक मान सकती है और सारी कटौतियां नामंजूर कर सकती है।
स्रोत
- CRA — एकल स्वामित्व और साझेदारियां (नए टैब में खुलता है)
- CRA — घर में कार्यस्थल के खर्च (नए टैब में खुलता है)
- CRA — पेरोल कटौती सूत्र (T4127) (नए टैब में खुलता है)
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यह लेख केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और कर सलाह नहीं है। वित्तीय निर्णय लेने से पहले योग्य कर पेशेवर (CPA) से परामर्श करें।