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FHSA बनाम RRSP HBP — आपके पहले घर के लिए कौन बेहतर है?
2026 के लिए FHSA और RRSP होम बायर्स प्लान की तुलना। कौन आपको पहले घर के लिए अधिक पैसा देता है? क्या आप दोनों का उपयोग कर सकते हैं? वास्तविक संख्याओं के साथ विस्तृत तुलना।
सार: दोनों का उपयोग करें। FHSA आपको बिना पुनर्भुगतान के $40,000 देता है। RRSP HBP आपको $60,000 देता है लेकिन 15 वर्षों में चुकाना होगा। साथ मिलाकर, यह आपके पहले घर के लिए $100,000 कर-लाभकारी बचत है। यदि केवल एक चुन सकते हैं, FHSA बेहतर है क्योंकि निकासी वास्तव में कर-मुक्त है।
साइड-बाय-साइड तुलना
| विशेषता | FHSA | RRSP HBP |
|---|---|---|
| अधिकतम निकासी | $40,000 | $60,000 |
| वार्षिक योगदान सीमा | $8,000 | आय का 18% (अधिकतम $33,810) |
| योगदान पर कर कटौती | हां | हां |
| निकासी पर कर | कोई नहीं | कोई नहीं (यदि चुकाया जाए) |
| पुनर्भुगतान आवश्यक | नहीं | हां — 15 वर्षों में |
| जमा करने का समय | न्यूनतम 5 वर्ष | मौजूदा RRSP का उपयोग कर सकते हैं |
| खाता अवधि | अधिकतम 15 वर्ष | चालू रहता है |
| न्यूनतम होल्डिंग अवधि | कोई नहीं | RRSP में 90 दिन |
महत्वपूर्ण अंतर: पुनर्भुगतान
FHSA: निकालें और भूल जाएं
आप 5 वर्षों तक $8,000/वर्ष ($40,000) योगदान करते हैं। घर खरीदते समय, पूरी राशि कर-मुक्त निकालते हैं। बस। कोई पुनर्भुगतान नहीं, कोई शर्तें नहीं।
RRSP HBP: निकालें और चुकाएं
आप अपने घर के लिए RRSP से $60,000 तक निकालते हैं। निकासी के दूसरे वर्ष से, 15 वर्षों तक प्रति वर्ष 1/15 चुकाना होगा। भुगतान न करें? वह राशि आपकी कर योग्य आय में जुड़ जाती है।
HBP पुनर्भुगतान उदाहरण:
- 2026 में $60,000 निकालें
- 2028 से शुरू: 15 वर्षों तक $4,000/वर्ष चुकाएं
- 2030 में $4,000 न चुकाएं? → $4,000 2030 कर योग्य आय में जुड़ता है → ~$1,184 अतिरिक्त कर (~29.6% सीमांत दर पर, ओन्टारियो, $80,000 आय)
15 वर्षों में, आप अनिवार्य रूप से $60,000 RRSP योगदान में बंधे हैं। घर खरीदने के बाद पैसों की तंगी हो (जो आमतौर पर होती है), तो यह बोझ बन जाता है।
सबसे अच्छी रणनीति: दोनों का उपयोग करें
यदि आप 5+ वर्षों में खरीदने की योजना बना रहे हैं, तो यहां सर्वोत्तम दृष्टिकोण है:
वर्ष 1-5: जमा करें
| वर्ष | FHSA योगदान | RRSP योगदान | संचयी FHSA | संचयी RRSP |
|---|---|---|---|---|
| 1 | $8,000 | $12,000 | $8,000 | $12,000 |
| 2 | $8,000 | $12,000 | $16,000 | $24,000 |
| 3 | $8,000 | $12,000 | $24,000 | $36,000 |
| 4 | $8,000 | $12,000 | $32,000 | $48,000 |
| 5 | $8,000 | $12,000 | $40,000 | $60,000 |
खरीदते समय
- FHSA निकासी: $40,000 + निवेश वृद्धि (कर-मुक्त, कोई पुनर्भुगतान नहीं)
- RRSP HBP निकासी: $60,000 (कर-मुक्त, $4,000/वर्ष चुकाएं)
- कुल उपलब्ध: आपके डाउन पेमेंट के लिए $100,000+
ओन्टारियो में $80,000 आय पर, $20,000/वर्ष के संयुक्त योगदान पर कर कटौती लगभग $6,080/वर्ष बचाती है — 5 वर्षों में लगभग $30,400 कर बचत।
त्वरित निर्णय गाइड
पहले FHSA चुनें अगर:
- आपके पास खरीदने से पहले 1-5 वर्ष हैं
- आप सबसे सरल विकल्प चाहते हैं (कोई पुनर्भुगतान नहीं)
- आपका RRSP रूम सीमित है
- आप सुनिश्चित नहीं हैं कि खरीदेंगे (नहीं खरीदने पर RRSP में ट्रांसफर कर सकते हैं)
RRSP HBP जोड़ें अगर:
- आपको $40,000 से अधिक चाहिए
- आपके RRSP में पहले से पैसा है
- आप 15 वर्षों तक $4,000/वर्ष पुनर्भुगतान कर सकते हैं
- आप जल्द ही खरीद रहे हैं (FHSA में कोई न्यूनतम होल्डिंग अवधि नहीं है)
केवल RRSP HBP अगर:
- आपके पास पहले से बड़ा RRSP बैलेंस है
- आप तुरंत खरीद रहे हैं (FHSA बनाने का समय नहीं)
- आप FHSA के लिए पात्र नहीं हैं
पात्रता आवश्यकताएं
FHSA पात्रता
- कनाडाई निवासी
- 18+ आयु (कुछ प्रांतों में 19)
- वर्तमान वर्ष या पिछले 4 वर्षों में घर का स्वामित्व नहीं
- वर्तमान वर्ष या पिछले 4 वर्षों में जीवनसाथी/कॉमन-लॉ पार्टनर के स्वामित्व वाले घर में नहीं रहे
RRSP HBP पात्रता
- कनाडाई निवासी
- पहली बार खरीदार (वर्तमान वर्ष या पिछले 4 वर्षों में घर का स्वामित्व नहीं)
- योग्य घर खरीदने या बनाने का लिखित समझौता
- RRSP फंड कम से कम 90 दिनों से खाते में होना चाहिए
- 1 वर्ष के भीतर घर को प्राथमिक निवास के रूप में रहने का इरादा
यदि अंततः नहीं खरीदते?
FHSA: बैलेंस RRSP में ट्रांसफर करें (RRSP रूम कम नहीं होता) या कर योग्य आय के रूप में निकालें।
RRSP HBP: लागू नहीं — आप RRSP से तभी निकालते हैं जब आपका खरीद समझौता हो। यदि खरीदारी विफल हो, तो आपको उसी वर्ष या अगले वर्ष RRSP में फंड वापस करना होगा।
अपनी घर बचत रणनीति मॉडल करें। अपनी खाता वृद्धि का अनुमान लगाने के लिए FHSA कैलकुलेटर का उपयोग करें, या बचत कैलकुलेटर से सभी बचत विकल्पों की तुलना करें।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या मैं और मेरा जीवनसाथी दोनों अलग-अलग FHSA खोल सकते हैं?
हां। हर पात्र साथी अपना FHSA खोल सकता है, जिसमें $8,000 प्रति वर्ष ($40,000 आजीवन) का रूम होता है। लेकिन आप अपने जीवनसाथी के FHSA में योगदान नहीं कर सकते। हर व्यक्ति सिर्फ अपने खाते में योगदान करता है।
क्या मैं एक ही घर के लिए FHSA और HBP दोनों इस्तेमाल कर सकता हूं?
हां। दोनों को एक ही योग्य घर की खरीद के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है। इन्हें साथ मिलाने पर कोई रोक नहीं है।
"योग्य घर" में क्या गिना जाता है?
योग्य घर में मकान, कॉन्डो, टाउनहाउस, मोबाइल होम या सहकारी आवास निगम (co-operative housing corporation) का हिस्सा शामिल है, बशर्ते वह कनाडा में हो। आपका इरादा उसे अपना प्राथमिक निवास बनाने का होना चाहिए। निवेश संपत्ति और छुट्टियों के घर योग्य नहीं हैं।
क्या मैं कनाडा के बाहर के घर के लिए FHSA इस्तेमाल कर सकता हूं?
नहीं। योग्य घर कनाडा में होना चाहिए।
अगर मैं घर खरीदूं लेकिन मेरा FHSA 1 साल से कम पुराना हो तो क्या होगा?
आप फिर भी योग्य निकासी कर सकते हैं। FHSA में न्यूनतम होल्डिंग अवधि नहीं है। सीमा रूम की है: इसी साल खोले गए खाते में ज्यादा से ज्यादा $8,000 हो सकते हैं। इसीलिए FHSA जल्दी खोलना जरूरी है। छोटे योगदान से भी रूम बनना शुरू हो जाता है।
क्या मैं डाउन पेमेंट के लिए FHSA और क्लोजिंग खर्चों के लिए HBP इस्तेमाल कर सकता हूं?
FHSA और HBP, दोनों की निकासी योग्य घर की खरीद के लिए इस्तेमाल होनी चाहिए। व्यवहार में पैसा आपके बैंक खाते में आता है और फिर घर की खरीद में जाता है। CRA यह नहीं देखती कि कौन-से डॉलर लेन-देन के किस हिस्से में गए।
अगर मैंने पहले HBP इस्तेमाल किया था, तो क्या मैं उसे फिर इस्तेमाल कर सकता हूं?
हां, अगर आपका HBP बकाया पूरा चुक चुका है और आप फिर से पहली बार घर खरीदने वाले की शर्तें पूरी करते हैं (चालू साल या पिछले 4 सालों में आपके पास घर नहीं रहा)। आप जीवन में कई बार HBP इस्तेमाल कर सकते हैं, बशर्ते हर बार पात्रता की शर्तें पूरी हों।
क्या FHSA या HBP के लिए कोई आय सीमा है?
नहीं। दोनों योजनाओं के लिए कोई आय सीमा नहीं है। लेकिन RRSP में योगदान (HBP के लिए) करने के लिए आपके पास RRSP रूम होना चाहिए, और उस रूम के लिए आपके पास अर्जित आय होनी चाहिए।
स्रोत
- CRA — पहला घर बचत खाता (FHSA) (नए टैब में खुलता है)
- CRA — RRSP और संबंधित योजनाएं (नए टैब में खुलता है)
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यह लेख केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और कर सलाह नहीं है। वित्तीय निर्णय लेने से पहले योग्य कर पेशेवर (CPA) से परामर्श करें।