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2026 FHSA गाइड — कनाडा का सबसे अच्छा कर-लाभकारी खाता
2026 में पहली बार घर खरीदने की बचत खाता (FHSA) के बारे में सब कुछ: योगदान सीमा, कर कटौती, कर-मुक्त निकासी, कैरी-फॉरवर्ड नियम, और RRSP HBP से तुलना।
सार: FHSA पहली बार घर खरीदने वालों को $8,000/वर्ष (आजीवन $40,000 तक) योगदान करने, योगदान पर कर कटौती प्राप्त करने, और घर खरीदने के लिए कर-मुक्त निकासी करने की अनुमति देता है — RRSP और TFSA दोनों के सबसे अच्छे फीचर्स एक खाते में।
FHSA कनाडा में सबसे अच्छा खाता क्यों है
पहली बार घर खरीदने की बचत खाता RRSP और TFSA की सबसे अच्छी विशेषताओं को जोड़ता है:
- योगदान करते समय कर कटौती (RRSP की तरह)
- खाते के अंदर कर-मुक्त वृद्धि (TFSA की तरह)
- पहला घर खरीदते समय कर-मुक्त निकासी (TFSA की तरह)
कनाडा में कोई अन्य खाता आपको डालते समय कटौती और निकालते समय कर-मुक्त दोनों नहीं देता।
2026 FHSA नियम
- वार्षिक सीमा: $8,000/वर्ष
- आजीवन सीमा: $40,000
- कैरी-फॉरवर्ड: $8,000 तक अप्रयुक्त रूम अगले वर्ष में कैरी होता है (एक वर्ष में अधिकतम $16,000)
- खाता अवधि: 15 वर्ष बाद या घर खरीदने पर (या 71 वर्ष की आयु में) बंद करना होगा
- पात्रता: कनाडाई निवासी, 18+, वर्तमान या पिछले 4 वर्षों में कभी घर का स्वामित्व नहीं
गणित: आज ही क्यों खोलें
परिदृश्य: ओन्टारियो में $80,000 आय
FHSA में $8,000 योगदान:
- कर कटौती: ~$2,500 (~31% सीमांत दर पर)
- 5 वर्ष तक 7% पर निवेश: ~$11,200 तक बढ़ता है
- घर के लिए $11,200 निकालें: $0 कर
- कुल लाभ: $2,500 कटौती + $3,200 वृद्धि = $8,000 से $5,700
यह 5 वर्षों में 71% का कुल रिटर्न है, किसी भी निवेश प्रदर्शन से पहले।
FHSA बनाम RRSP HBP
दोनों आपका पहला घर खरीदने में मदद करते हैं। अंतर इस प्रकार है:
- FHSA: आजीवन $40,000, कर-मुक्त निकासी, कोई पुनर्भुगतान नहीं
- RRSP HBP: $60,000 निकासी, लेकिन 15 वर्षों में चुकाना होगा
सबसे अच्छी रणनीति: दोनों का उपयोग करें। FHSA $40,000 + HBP $60,000 = $100,000 कर-लाभकारी अपने पहले घर के लिए।
कौन FHSA खोल सकता है
- कनाडाई नागरिक और स्थायी निवासी: हां
- वर्क परमिट धारक: नहीं (PR चाहिए)
- स्टडी परमिट वाले छात्र: नहीं
- पहले घर का स्वामित्व रहा: नहीं (बेचने के बाद 4 साल इंतजार करना होगा)
चरण-दर-चरण
- किसी भी प्रमुख बैंक या ब्रोकरेज (Wealthsimple, Questrade, TD, आदि) में FHSA खोलें
- वर्ष 1 में $8,000 तक योगदान करें
- खाते के अंदर ETF, GIC या स्टॉक में निवेश करें
- अपने अगले टैक्स रिटर्न पर कर कटौती का दावा करें
- खरीदने के लिए तैयार होने पर: अपने घर की खरीद के लिए कर-मुक्त निकासी करें
- कोई भी अप्रयुक्त धन RRSP में ट्रांसफर किया जा सकता है (RRSP रूम पर कोई प्रभाव नहीं)
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
अगर मेरे जीवनसाथी के पास घर है तो क्या मैं FHSA खोल सकता हूं?
नहीं। अगर आपका जीवनसाथी या कॉमन-लॉ पार्टनर उस घर का मालिक है जिसमें आप रहते हैं, तो आपको पहली बार घर खरीदने वाला नहीं माना जाता और आप पात्र नहीं हैं।
अगर मैं घर नहीं खरीदता तो?
बची हुई राशि RRSP में ट्रांसफर करें (RRSP रूम पर कोई असर नहीं) या कर योग्य आय के रूप में निकालें। आप टैक्स का फायदा पूरी तरह नहीं खोते: RRSP में ट्रांसफर से टैक्स-डिफरल बना रहता है।
क्या मेरे पास FHSA और RRSP दोनों हो सकते हैं?
हां। ये पूरी तरह अलग खाते हैं, जिनका योगदान रूम भी अलग है। एक में योगदान करने से दूसरे पर कोई असर नहीं पड़ता।
क्या मैं FHSA का उपयोग रेनोवेशन या निवेश संपत्ति के लिए कर सकता हूं?
नहीं। FHSA से योग्य निकासी केवल ऐसा योग्य घर खरीदने के लिए है जिसमें आप अपना मुख्य निवास बनाकर रहने का इरादा रखते हैं।
क्या मैं 71 साल की उम्र के बाद FHSA में योगदान कर सकता हूं?
नहीं। खाता उस साल की 31 दिसंबर तक बंद करना होगा जिसमें आप 71 साल के होते हैं।
क्या FHSA सभी बैंकों में उपलब्ध है?
हां। कनाडा के सभी बड़े बैंक और ब्रोकरेज FHSA खाते देते हैं, जिनमें Wealthsimple, Questrade, TD, RBC, BMO, CIBC, Scotiabank और National Bank शामिल हैं।
क्या मैं FHSA और RRSP के बीच ट्रांसफर कर सकता हूं?
आप FHSA से RRSP या RRIF में किसी भी समय ट्रांसफर कर सकते हैं (RRSP रूम पर कोई असर नहीं)। RRSP से FHSA में भी ट्रांसफर कर सकते हैं, लेकिन इससे आपका FHSA योगदान रूम इस्तेमाल होता है और नई टैक्स कटौती नहीं मिलती।
मृत्यु होने पर FHSA का क्या होता है?
अगर मृतक खाताधारक के जीवनसाथी या कॉमन-लॉ पार्टनर पहली बार घर खरीदने वाले हैं, तो FHSA उनके FHSA में ट्रांसफर हो सकता है। अन्यथा, बची हुई राशि मृतक के अंतिम टैक्स रिटर्न में उनकी आय में जोड़ी जाती है।
अपनी FHSA प्रक्षेपण की गणना करें
देखें कि आपका FHSA समय के साथ कैसे बढ़ता है और आप करों में कितना बचाएंगे।
अपने FHSA की वृद्धि मॉडल करें। पूरी 15-वर्ष की विंडो में अपनी खाता शेष राशि और कर बचत का अनुमान लगाने के लिए FHSA कैलकुलेटर का उपयोग करें, या बचत कैलकुलेटर के साथ सभी पंजीकृत खातों की तुलना करें।
स्रोत
- CRA — पहला घर बचत खाता (FHSA) (नए टैब में खुलता है)
- CRA — RRSP और संबंधित योजनाएं (नए टैब में खुलता है)
- CRA — कर-मुक्त बचत खाता (TFSA) (नए टैब में खुलता है)
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यह लेख केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और कर सलाह नहीं है। वित्तीय निर्णय लेने से पहले योग्य कर पेशेवर (CPA) से परामर्श करें।