- أونتاريو
- ضريبة الدخل
- 2026
كم سأدفع ضرائب في Ontario عام 2026؟ دليل شامل
احسب ضريبة دخل Ontario لعام 2026 مع الشرائح الدقيقة وCPP وEI والقسط الصحي والضريبة الإضافية. أمثلة حقيقية عند دخل $50,000 و$80,000 و$100,000 و$150,000.
الخلاصة: مقيم أونتاريو يكسب $80,000 في 2026 يدفع حوالي $13,400 ضريبة دخل فيدرالية وإقليمية مجمعة، بالإضافة إلى $750 قسطاً صحياً و$4,446 في CPP و$1,123 في EI. الإجمالي $19,697 (معدل فعلي 24.6%)، ويحتفظ بحوالي $60,303.
إذا كنت تعيش في أونتاريو وتتقاضى راتباً، فأنت تدفع ضريبة فيدرالية وإقليمية — بالإضافة إلى CPP وEI والقسط الصحي لـ أونتاريو. إليك بالضبط كم ستحتفظ في 2026.
ضرائب أونتاريو بنظرة سريعة (2026)
مقيم أونتاريو يكسب $80,000 من دخل التوظيف يحتفظ بحوالي $60,300 بعد جميع الاستقطاعات — معدل فعلي 24.6%.
التفصيل:
- الضريبة الفيدرالية: $9,243
- ضريبة أونتاريو الإقليمية: $4,135
- مساهمات CPP: $4,446
- أقساط EI: $1,123
- القسط الصحي لـ أونتاريو: $750
- إجمالي الاستقطاعات: ~$19,697
لنرى كيف يعمل هذا عند مستويات دخل مختلفة.
شرائح الضريبة الفيدرالية 2026
تفرض الحكومة الفيدرالية ضرائب على دخلك في طبقات. أنت لا تدفع 33% على كل شيء — فقط على الجزء فوق $258,482.
| نطاق الدخل | المعدل |
|---|---|
| أول $58,523 | 14% |
| $58,523 إلى $117,045 | 20.5% |
| $117,045 إلى $181,440 | 26% |
| $181,440 إلى $258,482 | 29% |
| أكثر من $258,482 | 33% |
المبلغ الشخصي الأساسي (BPA) لعام 2026 هو $16,452 — تدفع صفر ضريبة فيدرالية على هذا الجزء. ينخفض BPA إلى $14,829 إذا تجاوز دخلك $181,440، ويصل إلى الحد الأدنى عند $258,482.
شرائح ضريبة أونتاريو الإقليمية 2026
لدى أونتاريو خمس شرائح خاصة بها، بالإضافة إلى طبقتين إضافيتين لا يعرفهما معظم الناس.
| نطاق الدخل | المعدل |
|---|---|
| أول $53,891 | 5.05% |
| $53,891 إلى $107,785 | 9.15% |
| $107,785 إلى $150,000 | 11.16% |
| $150,000 إلى $220,000 | 12.16% |
| أكثر من $220,000 | 13.16% |
المبلغ الشخصي الأساسي الإقليمي لـ أونتاريو هو $12,989.
الضريبة الإضافية لـ أونتاريو — الضريبة المخفية
إذا تجاوزت ضريبتك الإقليمية الأساسية $5,818، تدفع 20% إضافية على الزيادة. إذا تجاوزت $7,446، تدفع 36% أخرى على تلك الزيادة.
هذا يدفع فعلياً أعلى معدل هامشي لـ أونتاريو فوق 53%.
القسط الصحي لـ أونتاريو
هذه رسوم منفصلة غالباً ما تُغفل في الحسابات السريعة. تبدأ عند دخل $20,000 وتصل الحد الأقصى عند $900.
| نطاق الدخل | القسط |
|---|---|
| أقل من $20,000 | $0 |
| $20,000 إلى $25,000 | 6% من الدخل فوق $20,000 (حتى $300) |
| $25,000 إلى $36,000 | $300 (ثابت) |
| $36,000 إلى $38,500 | $300 + 6% من الدخل فوق $36,000 (حتى $450) |
| $38,500 إلى $48,000 | $450 (ثابت) |
| $48,000 إلى $48,600 | $450 + 25% من الدخل فوق $48,000 (حتى $600) |
| $48,600 إلى $72,000 | $600 (ثابت) |
| $72,000 إلى $72,600 | $600 + 25% من الدخل فوق $72,000 (حتى $750) |
| $72,600 إلى $200,000 | $750 (ثابت) |
| $200,000 إلى $200,600 | $750 + 25% من الدخل فوق $200,000 (حتى $900) |
| أكثر من $200,600 | $900 (ثابت) |
أمثلة حقيقية: ما تحتفظ به في أونتاريو
دخل $50,000
| البند | المبلغ |
|---|---|
| الدخل الإجمالي | $50,000 |
| الضريبة الفيدرالية | $3,985 |
| ضريبة أونتاريو | $1,665 |
| القسط الصحي | $600 |
| CPP | $2,767 |
| EI | $815 |
| صافي الدخل | $40,168 |
| المعدل الفعلي | 19.7% |
| صافي الراتب الشهري | $3,347 |
دخل $100,000
| البند | المبلغ |
|---|---|
| الدخل الإجمالي | $100,000 |
| الضريبة الفيدرالية | $13,302 |
| ضريبة أونتاريو | $5,947 |
| ضريبة أونتاريو الإضافية | $26 |
| القسط الصحي | $750 |
| CPP | $4,646 |
| EI | $1,123 |
| صافي الدخل | $74,206 |
| المعدل الفعلي | 25.8% |
| صافي الراتب الشهري | $6,184 |
دخل $150,000
| البند | المبلغ |
|---|---|
| الدخل الإجمالي | $150,000 |
| الضريبة الفيدرالية | $25,302 |
| ضريبة أونتاريو | $11,348 |
| ضريبة أونتاريو الإضافية | $2,511 |
| القسط الصحي | $750 |
| CPP | $4,646 |
| EI | $1,123 |
| صافي الدخل | $104,320 |
| المعدل الفعلي | 30.5% |
| صافي الراتب الشهري | $8,693 |
CPP وEI في 2026
هذه ليست اختيارية — تُخصم من كل راتب.
CPP (خطة معاشات كندا):
- CPP1: 5.95% على الدخل من $3,500 إلى $74,600 (أقصى مساهمة: $4,230)
- CPP2: 4.00% على الدخل من $74,600 إلى $85,000 (أقصى مساهمة: $416)
- العاملون لحسابهم الخاص يدفعون حصة الموظف وصاحب العمل — ضعف المبلغ
EI (تأمين التوظيف):
- 1.63% على الدخل حتى $68,900 (أقصى قسط: $1,123)
- العاملون لحسابهم الخاص يمكنهم الاشتراك لكنهم غير ملزمين
كيف تخفض ضريبة أونتاريو الخاصة بك
1. ساهم في RRSP
كل دولار تساهم به في RRSP يخفض دخلك الخاضع للضريبة. بمعدل هامشي 30%، مساهمة $10,000 في RRSP توفر لك $3,000 من الضرائب.
حد RRSP لعام 2026: $33,810 أو 18% من دخلك المكتسب في السنة السابقة، أيهما أقل.
2. افتح FHSA (حساب ادخار المنزل الأول)
إذا كنت مشترياً لأول مرة، يمكنك المساهمة بحد أقصى $8,000/سنة (حد أقصى مدى الحياة $40,000) والحصول على خصم ضريبي مشابه لـ RRSP — لكن السحب لمنزلك الأول معفى من الضريبة مثل TFSA.
3. استغل TFSA بالكامل
حد TFSA لعام 2026 هو $7,000. بينما المساهمات ليست قابلة للخصم الضريبي، كل النمو معفى تماماً من الضرائب — للأبد.
4. طالب بجميع الخصومات المؤهلة
خصومات شائعة يفوّتها مقيمو أونتاريو:
- مصاريف المكتب المنزلي (إذا كنت تعمل من المنزل)
- مصاريف الانتقال (إذا انتقلت 40+ كم أقرب إلى العمل)
- رسوم مهنية ونقابية
- مصاريف رعاية الأطفال
- المصاريف الطبية فوق 3% من صافي الدخل
مزايا خاصة بـ أونتاريو
إعانة Ontario Trillium (OTB)
دفعة مجمعة تشمل:
- ائتمان الطاقة وضريبة الممتلكات (OEPTC): حتى $1,307 للمستأجرين/الملاك
- ائتمان ضريبة المبيعات (OSTC): $378 لكل بالغ، يُسترد بنسبة 4% فوق دخل $29,047 لشخص أعزب بلا أطفال ($36,309 لزوجين أو والد وحيد)
- ائتمان طاقة شمال أونتاريو: $189 إذا كنت تعيش في شمال أونتاريو
إعانة الطفل الكندية (CCB)
رغم أنها فيدرالية، إلا أنها ضخمة لعائلات أونتاريو:
- حتى $8,157/سنة لكل طفل دون 6
- حتى $6,883/سنة لكل طفل 6-17
- تُخفض بناءً على صافي دخل الأسرة المعدل فوق $38,237
نصيحة: مساهمات RRSP تخفض AFNI الخاص بك، مما يزيد CCB.
أسئلة شائعة
ما أعلى معدل هامشي في أونتاريو؟
المعدل الهامشي المجمع (فيدرالي + أونتاريو) الأعلى هو 53.53% على الدخل فوق $258,482. يشمل الضريبة الإضافية لـ أونتاريو.
هل يجب أن أدفع القسط الصحي لـ أونتاريو؟
نعم، إذا تجاوز دخلك $20,000. يُحصّل من خلال إقرارك الضريبي وهو منفصل عن OHIP.
متى تستحق ضرائب أونتاريو؟
لمعظم الناس، الموعد النهائي للتقديم هو 30 أبريل 2027 (للسنة الضريبية 2026). الأفراد العاملون لحسابهم الخاص لديهم حتى 15 يونيو 2027 للتقديم، لكن أي رصيد مستحق يظل مستحقاً في 30 أبريل.
كيف تختلف ضريبة أونتاريو عن ألبرتا؟
تفرض ألبرتا 8% على أول $61,200 و10% على الدخل حتى $154,259، بدون قسط صحي وبدون ضريبة إضافية. مقيم أونتاريو يكسب $100,000 يدفع حوالي $250 أكثر في إجمالي ضريبة الدخل وCPP وEI مقارنة بمقيم ألبرتا بنفس الدخل. عند $150,000 يبلغ الفارق حوالي $3,100.
هل تنطبق الضريبة الإضافية على الجميع؟
لا. تنطبق الضريبة الإضافية فقط إذا تجاوزت ضريبة أونتاريو الأساسية لديك 5,818 دولار، وهو ما يحدث عادةً عند نحو 100,000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة. ولا تدفع غالبية دافعي الضرائب في أونتاريو الضريبة الإضافية.
هل يمكنني استخدام المعدل الثابت 2 دولار يوميًا لمكتبي المنزلي؟
لا. انتهت طريقة المعدل الثابت المؤقتة بعد السنة الضريبية 2022. وفي 2026، يطالب الموظفون بمصروفات المكتب المنزلي الفعلية باستخدام النموذج T777، مع نموذج T2200 موقّع من صاحب العمل، ويحتفظون بالإيصالات.
ما أفضل مقاطعة ضريبيًا إذا كنت أعمل عن بُعد؟
بالنسبة للعاملين عن بُعد الذين يكسبون 150 ألف دولار فأكثر، توفر ألبرتا عبئًا ضريبيًا أقل بوضوح من أونتاريو: لا قسط صحي، ولا ضريبة إضافية، وتكلفة معيشة أقل (مقارنة بمنطقة GTA). وعند 100,000 دولار، تتقارب ألبرتا وكولومبيا البريطانية وأونتاريو في صافي الدخل بفارق نحو 1,200 دولار.
جميع المعدلات للسنة الضريبية 2026، مُتحقق منها من CRA ووزارة المالية في أونتاريو. هذا الدليل لأغراض التخطيط فقط — استشر متخصصاً ضريبياً للحصول على نصيحة خاصة بوضعك.
المصادر
جرّب الحاسبة من هذا المقال
احسب الأرقام بدخلك ومقاطعتك
افتح الحاسبةاحصل على مواعيد الضرائب من CRA عبر البريد الإلكتروني
مواعيد CRA العامة في رسالة ترحيب، ثم ثلاث نصائح ضريبية قصيرة خلال ثلاثة أسابيع. يمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت.
المرسل: CanadaTaxPlanner، Quai St Léonard 44/012, 4000 Liège, Belgium. اتصل بنا الرسائل باللغتين الإنجليزية أو الفرنسية فقط.
مقالات ذات صلة
هذا المقال لأغراض إعلامية فقط ولا يُشكّل نصيحة ضريبية. استشر متخصصاً ضريبياً مؤهلاً (محاسب قانوني) قبل اتخاذ قرارات مالية.