RRSP जीवनसाथी आय विभाजन — जोड़े के रूप में $2,000+ प्रति वर्ष कैसे बचाएं

सार: जीवनसाथी RRSP उच्च-कमाई जीवनसाथी को अभी कर कटौती दिलाता है, जबकि कम-कमाई जीवनसाथी सेवानिवृत्ति में कम दर पर निकालता है। $120K/$40K आय विभाजन वाला जोड़ा सेवानिवृत्ति में $2,000-$4,000/वर्ष बचा सकता है। मुख्य नियम: एट्रिब्यूशन से बचने के लिए योगदान कम से कम 3 कैलेंडर वर्ष जीवनसाथी RRSP में रहना चाहिए।

1कैसे काम करता है

जीवनसाथी RRSP आपके जीवनसाथी के नाम पर RRSP खाता है, लेकिन योगदान आप (योगदानकर्ता) करते हैं और आपकी कर योग्य आय कम होती है।

2गणित: क्यों काम करता है

जीवनसाथी RRSP के बिना

जीवनसाथी RRSP के साथ (समानीकृत)

वार्षिक बचत: सेवानिवृत्ति में लगभग $1,660/वर्ष। 25 वर्ष की सेवानिवृत्ति में कुल लगभग $41,500 कर बचत।

33 वर्ष एट्रिब्यूशन नियम

यदि जीवनसाथी आपके अंतिम योगदान के 3 कैलेंडर वर्ष के भीतर जीवनसाथी RRSP से निकालता है, तो निकासी आपको (योगदानकर्ता) आय के रूप में एट्रिब्यूट होती है।

जोड़े के रूप में अपनी RRSP रणनीति अनुकूलित करें। RRSP ऑप्टिमाइज़र से व्यक्तिगत और जीवनसाथी RRSP के बीच विभिन्न योगदान परिदृश्यों को मॉडल करें।

4अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

अगर एट्रिब्यूशन लागू हो जाए तो क्या होता है?

अगर निकासी योगदानकर्ता को वापस एट्रिब्यूट कर दी जाए, तो योगदानकर्ता वह आय अपने रिटर्न में (अपनी ऊंची दर पर) बताता है, जीवनसाथी उसे नहीं बताता, और उस निकासी के लिए आय विभाजन का पूरा फायदा खत्म हो जाता है। यह 3 साल की अवधि में किए गए योगदान की राशि तक लागू होता है। एट्रिब्यूशन केवल इसी 3 साल की अवधि के योगदान तक सीमित है। अगर आपने 15 साल में कुल $50,000 का योगदान किया लेकिन पिछले 3 साल में केवल $8,000, तो निकासी के केवल $8,000 पर एट्रिब्यूशन लगेगा। उससे ऊपर की राशि पर जीवनसाथी के हाथ में सामान्य तरीके से टैक्स लगता है।

क्या समलैंगिक जोड़े स्पाउसल RRSP इस्तेमाल कर सकते हैं?

हां। स्पाउसल RRSP सहित RRSP के सभी नियम विवाहित और कॉमन-लॉ जोड़ों पर लिंग की परवाह किए बिना समान रूप से लागू होते हैं। कॉमन-लॉ का दर्जा लगातार 12 महीने साथ रहने के बाद बनता है।

तलाक होने पर स्पाउसल RRSP का क्या होता है?

स्पाउसल RRSP एन्यूटेंट (जीवनसाथी) की संपत्ति है। तलाक में यह बराबरी के लिए जीवनसाथी की संपत्तियों में गिना जाता है। लिखित अलगाव समझौते या अदालती आदेश के तहत तलाक के निपटारे के हिस्से के रूप में RRSP की संपत्ति जीवनसाथियों के बीच बिना टैक्स परिणामों के ट्रांसफर हो सकती है।

अगर मेरे जीवनसाथी की कोई आय नहीं है तो क्या मैं स्पाउसल RRSP में योगदान कर सकता हूं?

हां। योगदान आपके RRSP रूम से होता है, आपके जीवनसाथी के रूम से नहीं। आपके योगदान के लिए जीवनसाथी के पास कोई आय या RRSP रूम होना जरूरी नहीं है।

अगर मेरे जीवनसाथी के पास पहले से बड़ा निजी RRSP है तो?

आप फिर भी स्पाउसल RRSP इस्तेमाल कर सकते हैं। निजी RRSP और स्पाउसल RRSP अलग खाते हैं। निजी RRSP से की गई निकासी पर हमेशा जीवनसाथी के हाथ में टैक्स लगता है। केवल स्पाउसल RRSP की निकासी पर 3 साल का एट्रिब्यूशन नियम लागू होता है।

क्या स्पाउसल RRSP योगदान की कोई आजीवन सीमा है?

कोई अलग सीमा नहीं है। स्पाउसल RRSP योगदान योगदानकर्ता के RRSP रूम में गिने जाते हैं, जिस पर सामान्य वार्षिक सीमा लागू है (कमाई आय का 18%, 2026 में अधिकतम $33,810)। स्पाउसल योगदान के लिए कोई अतिरिक्त या अलग सीमा नहीं है।

क्या जीवनसाथी के 71 साल के होने के बाद मैं स्पाउसल RRSP में योगदान कर सकता हूं?

नहीं। योगदान वाले साल की 31 दिसंबर को एन्यूटेंट (आपके जीवनसाथी) की उम्र 72 से कम होनी चाहिए। हालांकि आप अपने खुद के RRSP में उस साल के अंत तक योगदान कर सकते हैं जिसमें आप 71 के होते हैं, भले ही आपका जीवनसाथी बड़ा हो।

क्या हर योगदान के साथ 3 साल का नियम दोबारा शुरू हो जाता है?

हां। हर नया योगदान 3 साल की घड़ी दोबारा शुरू कर देता है। अगर आप दिसंबर 2025 में योगदान करते हैं, तो घड़ी 2025 से शुरू होती है, भले ही आपका पिछला योगदान 2020 में हुआ हो। इसीलिए योजना की निकासी से काफी पहले योगदान बंद कर देना जरूरी है।

5स्रोत

• CRA — RRSP और संबंधित योजनाएं (नए टैब में खुलता है)
• CRA — पेरोल कटौती सूत्र (T4127) (नए टैब में खुलता है)

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